郭老師 解答

2021-12-07 15:14

表四加計(jì)扣除，一般項(xiàng)目填寫本期發(fā)生額和實(shí)際抵扣金額。

劉 追問

2021-12-07 15:24

不是的老師，這個(gè)月沒有進(jìn)項(xiàng)沒有銷項(xiàng)，只有進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出，假如進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出100，是不是這個(gè)月交稅100？這個(gè)進(jìn)項(xiàng)原來做過百分之十的加計(jì)扣除，那現(xiàn)在如何處理？是不是也要調(diào)減？

郭老師 解答

2021-12-07 15:26

是的是的，之前是10%的話，100乘以10%，按這個(gè)來做調(diào)節(jié)。

郭老師 解答

2021-12-07 15:26

你需要交100加上100乘以10%的增值稅。

劉 追問

2021-12-07 15:31

加計(jì)扣除期初沒有余額，我試了下本期發(fā)生額不能填負(fù)數(shù)，那是填在本期調(diào)減額嗎？這樣填的話主表只顯示交100的稅，不顯示另外百分之十

郭老師 解答

2021-12-07 15:32

對(duì)的是的是在這里面填寫的。實(shí)際抵扣金額填寫不了負(fù)數(shù)的話，你下一個(gè)月再填寫。

劉 追問

2021-12-07 15:38

老師，我再確認(rèn)一下，是填在本期調(diào)減額這一欄，然后期末余額是負(fù)數(shù)對(duì)吧？

郭老師 解答

2021-12-07 15:39

是的是的，期末余額是一個(gè)負(fù)數(shù)。