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送心意

美橙老師

職稱中級(jí)會(huì)計(jì)師

2021-11-30 16:39

如果是小企業(yè),直接在當(dāng)期沖銷就可以了
借:其他業(yè)務(wù)收入
貸:銀行存款

xijunkokhjhk 追問

2021-11-30 16:49

我們是一般納稅人,但是這個(gè)是綜改區(qū)給的獎(jiǎng)勵(lì),今年要退回,不用進(jìn)以前年度損益調(diào)整嗎?

美橙老師 解答

2021-11-30 16:51

如果是一般納稅人
借:以前年度損益調(diào)整
貸:銀行存款
借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅
貸:以前年度損益調(diào)整
借:利潤分配-未分配利潤
盈余公積
貸:以前年度損益調(diào)整

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相關(guān)問題討論
您好,是主營業(yè)務(wù)收入。
2017-06-20 21:04:25
你好,1.正常押金是貸其他應(yīng)付款,也有的公司直接用其他應(yīng)收款2.權(quán)責(zé)發(fā)生制,之前已經(jīng)確認(rèn)過收入了
2020-07-05 21:54:19
借;庫存現(xiàn)金5000 其他應(yīng)收款 5000 庫存商品5000 貸;主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi) 等酒銷售了做銷售的分錄
2017-07-28 09:44:30
你好,你需要給對(duì)方開發(fā)票的,可以這么做的。
2022-11-21 15:15:23
你好,可以這么做的
2020-03-19 23:16:40
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