失控專用發(fā)票如何進(jìn)行賬務(wù)處理

答： 你好 借：原材料等科目 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出） 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出） 貸；應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 借；應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 貸；銀行存款

在往月已認(rèn)證并報(bào)稅而且已經(jīng)入賬的專用發(fā)票現(xiàn)在因?yàn)殚_(kāi)票有誤需要重新開(kāi)具。錯(cuò)誤發(fā)票有需退回銷貨方，會(huì)計(jì)上應(yīng)該怎樣做賬務(wù)處理？

答： 你好，已認(rèn)證，已賬務(wù)處理，怎么退發(fā)票？ 開(kāi)具紅字發(fā)票信息表，給對(duì)方開(kāi)具紅字發(fā)票即可（不能退發(fā)票）

我是一名會(huì)計(jì),想問(wèn)一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

老師，麻煩問(wèn)下，我2020年開(kāi)了一張專用發(fā)票，金額5萬(wàn)多。2021年對(duì)方因錯(cuò)誤讓紅沖，然后又重新開(kāi)了一張3萬(wàn)多的發(fā)票。我這邊如何做賬務(wù)處理？涉及銷賬和進(jìn)賬不太明白

答： 你好！ 你按原來(lái)錯(cuò)誤的發(fā)票開(kāi)紅字發(fā)票，分錄按原來(lái)的分錄做紅字分錄就可以。重新開(kāi)的發(fā)票按銷售的藍(lán)字發(fā)票入賬就可以。