白汶可 追問

2021-11-29 11:50

與賬面不一致怎么處理呢

辜老師 解答

2021-11-29 11:52

賬面還是每年按年限進(jìn)行折舊啊

白汶可 追問

2021-11-29 11:57

我申報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表要與所得稅預(yù)交報(bào)填寫一致嗎

辜老師 解答

2021-11-29 12:40

財(cái)務(wù)報(bào)表的利潤總額，和所得稅申報(bào)的應(yīng)納稅所得額，可以不一致的

白汶可 追問

2021-11-29 12:44

專管員叫我寫成一致，預(yù)交所得稅我享受了加速折舊優(yōu)惠，但沒填寫優(yōu)惠表，財(cái)務(wù)報(bào)表有利潤，所得稅預(yù)交表為虧損

辜老師 解答

2021-11-29 13:57

你沒有填列優(yōu)惠明細(xì)表，就不能享受的額

白汶可 追問

2021-11-29 14:23

現(xiàn)在怎么處理呢

辜老師 解答

2021-11-29 14:52

你預(yù)交的時(shí)候，沒有填列加速折舊明細(xì)表，那你只能按財(cái)務(wù)報(bào)表的利潤總額申報(bào)所得稅的

白汶可 追問

2021-11-29 14:57

上個(gè)會(huì)計(jì)交待說預(yù)交時(shí)不用填優(yōu)惠表，所得稅匯算才填，這里專管員叫我財(cái)務(wù)報(bào)表與預(yù)交表的利潤要填寫一致

辜老師 解答

2021-11-29 15:05

是的，預(yù)交你不填列，就要按利潤表的利潤總額來進(jìn)行預(yù)交所得稅，就不能享受固定資產(chǎn)的一次性稅前扣除了