草木深 追問

2021-11-26 21:45

子公司按應發(fā)工資的2%提取的工會經(jīng)費，申報以后交給稅局了，但又按每個員工崗位工資的5‰扣發(fā)提取了另外一部分工會經(jīng)費交給母公司，理由是逢年過節(jié)母公司要發(fā)放員工福利

bamboo老師 解答

2021-11-26 21:55

那需要開具發(fā)票 或者提供發(fā)放福利的表格 

草木深 追問

2021-11-26 21:57

發(fā)放的福利金額和交給母公司的金額不對等，該如何呢？

bamboo老師 解答

2021-11-26 21:58

那是多發(fā)放了還是少發(fā)放了

草木深 追問

2021-11-27 13:47

母公司總的來說會多發(fā)放
我就是想知道有差的話，都怎么處理？

bamboo老師 解答

2021-11-27 13:50

按照自己單位實際支付的金額入賬 差額計入資本公積

草木深 追問

2021-11-27 13:59

扣發(fā)員工5‰工會經(jīng)費分錄，借:應付職工薪酬—福利費，貸:其他應付款—工會經(jīng)費，


把這個錢打給母公司分錄，借:其他應付款—工會經(jīng)費，貸:銀行存款


母公司發(fā)放節(jié)日禮品并提供發(fā)放清單，然后咋分錄？

bamboo老師 解答

2021-11-27 14:10

借：管理費用-福利費等
貸：應付職工薪酬-福利費