Lily 追問

2021-11-25 14:10

更正往期錯誤的增值稅申報，之前做了進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出

郭老師 解答

2021-11-25 14:10

你好，一般是留著以后抵扣，或者是你們退回來。

Lily 追問

2021-11-25 14:12

那未做更正申報前，之前進(jìn)項轉(zhuǎn)出要做賬嗎

郭老師 解答

2021-11-25 14:12

對的是的，需要紅沖之前的進(jìn)項轉(zhuǎn)出。

Lily 追問

2021-11-25 14:16

這樣正確嗎

郭老師 解答

2021-11-25 14:16

發(fā)生額當(dāng)時是怎么做的？

Lily 追問

2021-11-25 14:22

這樣做的

郭老師 解答

2021-11-25 14:23

轉(zhuǎn)出的時候是借銀行存款貸固定資產(chǎn)應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項轉(zhuǎn)出嗎？

Lily 追問

2021-11-25 14:35

但是銀行沒收到退款

郭老師 解答

2021-11-25 14:38

你好，借應(yīng)收賬款貸固定資產(chǎn)，清理應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅進(jìn)項轉(zhuǎn)出，你之前是不是這么做的？你如果沒有這么做的話，需要這么做。


然后借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項轉(zhuǎn)出貸應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅。