你好老師，我想問一下，有一筆材料上個月已經付款了，到這個月和另一筆材料款一起開的發(fā)票，怎么做賬啊

答： 一、付款時，分錄是： 借：預付賬款（或應付賬款） 貸：銀行存款 二、開具發(fā)票時，分錄是： 借：原材料 借：應交稅費——應交增值稅（進項稅額） 貸：預付賬款（或應付賬款）

老師 買材料發(fā)票沒到 我做借：原材料-暫估5 貸：應付賬款5領用材料是做 借：主營業(yè)務成本5 貸：原材料-暫估5發(fā)票來了咋做 借：原材料-暫估 -5 貸：應付賬款 -5 借：原材料 5 貸：應付賬款 5這樣對嗎

答： 你好！是的，可以這樣。其實你這種老師建議直接把發(fā)票貼到暫估就好了。

我是一名會計,想問一下考個網絡學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

五月份買了原材料，六月份收到了對方的發(fā)票，原材料已經收到了，七月份付款，可不可以等付款時再做賬？

答： 你好！不建議這樣。因為這樣你庫存不準