11876948484884 追問

2021-11-18 15:19

發(fā)貨時我做的是借：應(yīng)收賬款 貸：主營業(yè)務(wù)收入    借：主營業(yè)務(wù)成本  貸：庫存商品      但是退回來時又涉及到退款了    不會做了
之前做成本和收入了     退貨按照原分錄紅字沖減得    但是銀行退款這塊我就繞不明白了

郭老師 解答

2021-11-18 15:21

借銀行負(fù)數(shù)貸，主營業(yè)務(wù)收入負(fù)數(shù)應(yīng)交稅費(fèi)，負(fù)數(shù)借主營業(yè)務(wù)成本負(fù)數(shù)貸庫存商品負(fù)數(shù)

11876948484884 追問

2021-11-18 15:23

那客戶往來賬咋沖減??？

郭老師 解答

2021-11-18 15:25

好，你們已經(jīng)退錢了，就不用充了，之前是不是有一個借銀行存款貸應(yīng)收賬款？

11876948484884 追問

2021-11-18 15:29

是的之前有這樣的分錄    客戶不合作了退貨退款，不沖減應(yīng)收賬款不就始終有余額嗎？

11876948484884 追問

2021-11-18 15:30

發(fā)貨時我做的是借：應(yīng)收賬款 貸：主營業(yè)務(wù)收入    借：主營業(yè)務(wù)成本  貸：庫存商品
難道是我之前分錄做錯了？    完了   腦子蒙了

郭老師 解答

2021-11-18 15:31

借銀行存款貸應(yīng)收賬款，這個應(yīng)收賬款哪里還有余額？