米 追問(wèn)

2021-11-17 18:47

你好，不要開(kāi)票，對(duì)內(nèi)還是對(duì)外？這個(gè)是早教中心內(nèi)部做賬。

劉艷紅老師 解答

2021-11-17 18:48

如果是對(duì)內(nèi)的，不過(guò)公賬，那就當(dāng)月確認(rèn)收入，月底一次結(jié)轉(zhuǎn)成本。

米 追問(wèn)

2021-11-17 18:51

這個(gè)學(xué)費(fèi)一般一次收取半年或者一年，也是當(dāng)月確認(rèn)收入，月底一次結(jié)轉(zhuǎn)嗎？這個(gè)賬是對(duì)股東看的。

劉艷紅老師 解答

2021-11-17 18:54

給股東看的，要根據(jù)每個(gè)月的實(shí)際情況來(lái)，不管半年收或都一年收到錢(qián)，如果是當(dāng)月發(fā)生的，就放當(dāng)月，只是沒(méi)收到錢(qián)而已。這樣賬不會(huì)那么亂。

米 追問(wèn)

2021-11-18 09:32

你好，意思是說(shuō)給股東看的就是當(dāng)月收到款就當(dāng)月做收入是嗎？

劉艷紅老師 解答

2021-11-18 09:33

收沒(méi)收到，當(dāng)月的發(fā)生的都放當(dāng)月，有回款就沖掉，沒(méi)回款就掛在那里。

米 追問(wèn)

2021-11-18 09:42

你好，那就是收到錢(qián)時(shí)就：借：銀行存款  貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，月底結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)：借：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入  貸：未分配利潤(rùn)嗎？因?yàn)槠綍r(shí)采購(gòu)的有關(guān)上課用的設(shè)備和教具，老師工資都直接記入了主營(yíng)業(yè)務(wù)成本。

劉艷紅老師 解答

2021-11-18 09:45

這個(gè)有財(cái)務(wù)軟件，你把當(dāng)月的憑證做完，可以一次性全都結(jié)轉(zhuǎn)。不需要一筆一筆結(jié)轉(zhuǎn)的。
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 
貸：本年利潤(rùn)
借：本年利潤(rùn)
貸：未分配利潤(rùn)

米 追問(wèn)

2021-11-18 09:46

你好，好的，這個(gè)賬也是做為報(bào)稅依據(jù)的，是不是也是這樣呢？我這邊目前 是做的手工賬，不過(guò)也是月底一次結(jié)轉(zhuǎn)的。

劉艷紅老師 解答

2021-11-18 09:48

你可以弄個(gè)迷你版的金蝶，這樣做賬方便多了。報(bào)稅是根據(jù)利潤(rùn)表來(lái)的。