一滴純靜水 追問

2021-11-15 14:39

9月份付款的時(shí)候貨也到了我做的分錄是
借：庫存商品600  貸：應(yīng)付賬款 暫估600
借：預(yù)付賬款600  貸：銀行存款600

10月份應(yīng)該怎么做分錄？

森林老師 解答

2021-11-15 14:44

你沖了暫估，再去和你的預(yù)付賬款去聯(lián)系

借：庫存商品-600 貸：應(yīng)付賬款 暫估-600
借庫存商品
借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 進(jìn)項(xiàng)
貸預(yù)付賬款500

一滴純靜水 追問

2021-11-15 14:46

那我9月份做的分錄還需要改嗎？10月份是按照你寫的分錄繼續(xù)做嗎？

一滴純靜水 追問

2021-11-15 14:48

還有多付的100萬元怎么體現(xiàn)出來呢

森林老師 解答

2021-11-15 14:49

你九月的分錄，一個(gè)應(yīng)付賬款，一個(gè)預(yù)付賬款，兩個(gè)沒有聯(lián)系起來，我這樣做，一個(gè)是把你的暫估沖了，一個(gè)是把兩個(gè)科目聯(lián)系起來了，同時(shí)有稅費(fèi)的調(diào)整，也處理好了

一滴純靜水 追問

2021-11-15 14:54

好的9月份已報(bào)過稅了就不用改了吧，10月份我繼續(xù)做下面分錄就可以了是嗎老師？

借：庫存商品-600 貸：應(yīng)付賬款 暫估-600
借庫存商品
借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 進(jìn)項(xiàng)
貸預(yù)付賬款500
多付的100萬怎么體現(xiàn)出來呢

森林老師 解答

2021-11-15 14:55

多付的100萬，還在預(yù)付賬款的貸方體現(xiàn)的，等貨來了沖了就行了

一滴純靜水 追問

2021-11-15 14:57

好的謝謝老師指導(dǎo)

森林老師 解答

2021-11-15 14:59

同學(xué)，你好，不客氣的，一定記住，你用過的科目放哪兒了，就要一起想著或做個(gè)筆記，別一個(gè)應(yīng)付一個(gè)預(yù)付，將來自己都找不到了，

一滴純靜水 追問

2021-11-15 15:11

好的老師，要是9月份按照你的思路做分錄，應(yīng)該貸什么？
借預(yù)付賬款600，貸銀行存款600
借庫存商品500，貸預(yù)付賬款500
收到發(fā)票時(shí)，
借庫存商品-500 
借庫存商品  正數(shù)，
借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 進(jìn)項(xiàng)稅。  貸？

森林老師 解答

2021-11-15 15:13

收到發(fā)票，先紅沖分錄，借庫存商品-500，貸應(yīng)付賬款-500
然后自己做正常的借庫存，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 進(jìn)項(xiàng)，貸預(yù)付賬款500----你產(chǎn)有面不是把600萬放到預(yù)付賬款了嗎，這里沖減500萬

一滴純靜水 追問

2021-11-15 15:18

好的謝謝老師指導(dǎo)！

森林老師 解答

2021-11-15 15:23

同學(xué)，你好，不客氣的，歡迎隨時(shí)來交流哦