寒冷的蛋撻 追問

2021-11-13 11:23

怎么做分錄？折舊只是沖掉今年的嗎？還是以前的也要一起沖掉？主要是以前是核定征收

悠然老師01 解答

2021-11-13 11:25

折舊沖今年的就可以

悠然老師01 解答

2021-11-13 11:26

借:固定資產(chǎn)清理
累計折舊
貸:固定資產(chǎn)
借:資產(chǎn)處置損益
貸:固定資產(chǎn)清理
所得稅調(diào)整資產(chǎn)處置損益

寒冷的蛋撻 追問

2021-11-13 12:00

除了固定資產(chǎn)和累計折舊科目，其他科目都沒有，今年查賬征收，所以今年的季度報表上的固定資產(chǎn)折舊這張報表一直是空白的，沒填內(nèi)容，也要用這些科目嗎？

悠然老師01 解答

2021-11-13 12:06

沒填就不需要了，把報表上這部分直接去掉

寒冷的蛋撻 追問

2021-11-13 13:24

怎么直接去掉？分錄怎么做？

悠然老師01 解答

2021-11-13 13:31

只調(diào)表不調(diào)賬就可以了

寒冷的蛋撻 追問

2021-11-13 13:42

如何調(diào)表？怎么操作？那賬上的折舊沒提完怎么辦？不管掛著賬？

悠然老師01 解答

2021-11-13 13:44

資產(chǎn)負(fù)債表不體現(xiàn)固定資產(chǎn)，利潤表把折舊調(diào)減就可以

寒冷的蛋撻 追問

2021-11-13 13:52

固定資產(chǎn)和累計折舊這兩個科目不是都在資產(chǎn)負(fù)債表嗎？你說的還是沒懂

悠然老師01 解答

2021-11-13 14:34

計提折舊計入費用的啊