寧靜 追問

2021-10-28 10:47

因之前公司會計(jì)做賬掛的往來其他應(yīng)收和其他應(yīng)付，在稅務(wù)局看來金額很大，會計(jì)在17年就做了一個債權(quán)債務(wù)轉(zhuǎn)讓協(xié)議書。這樣做稅務(wù)方面合適嗎？

寧靜 追問

2021-10-28 10:48

抵消了賬面上的往來

寧靜 追問

2021-10-28 10:49

之前未訂立借款合同，也沒有走銀行過賬

玲老師 解答

2021-10-28 10:56

同一個企業(yè)  真實(shí)業(yè)務(wù)可以往來對沖的 

寧靜 追問

2021-10-28 11:23

不同企業(yè)，是關(guān)聯(lián)公司之間的往來，如何體現(xiàn)真實(shí)業(yè)務(wù)？就怕稅務(wù)機(jī)關(guān)要求提供依據(jù)

玲老師 解答

2021-10-28 11:23

關(guān)聯(lián)方借款的業(yè)務(wù)提供借款合同，然后視同銷售繳納增值稅就可以了。

寧靜 追問

2021-10-28 12:19

是關(guān)聯(lián)企業(yè)之間的資金調(diào)撥周轉(zhuǎn)？之前會計(jì)掛帳其他應(yīng)收和其他應(yīng)付，由于金額較大現(xiàn)在被稅務(wù)監(jiān)控到了

寧靜 追問

2021-10-28 12:19

這個怎么處理才比較妥當(dāng)

寧靜 追問

2021-10-28 12:19

謝謝老師

玲老師 解答

2021-10-28 12:20

無息借款交增值稅 這是正規(guī)處理 

寧靜 追問

2021-10-28 13:50

需要繳納增值稅嗎？

寧靜 追問

2021-10-28 13:51

應(yīng)該是企業(yè)所得稅吧

玲老師 解答

2021-10-28 13:57

按貸款服務(wù)交 6的增值稅  有利潤交所得稅 

寧靜 追問

2021-10-28 17:54

不是貸款，企業(yè)間的借款

玲老師 解答

2021-10-28 18:01

。關(guān)聯(lián)方無息借款視同銷售按貸款服務(wù)6%繳納增值稅，有疑問嗎？