微信用戶 追問

2021-10-26 07:19

老師，摘要和分錄麻煩詳細講下，我剛入行，不太懂，麻煩老師了！

東老師 解答

2021-10-26 07:20

收到租賃費收入  借:銀行存款  貸主營業(yè)務收入  應交稅費應交增值稅

東老師 解答

2021-10-26 07:21

工資  借主營業(yè)務成本  貸應付職工薪酬  借應付職工薪酬  貸銀行存款

微信用戶 追問

2021-10-26 07:23

老師，因為是個體，所以收款賬戶是老板私戶，所以這個銀行存款用其他應收款還是其他應付款，可以嗎，哪個比較好？

東老師 解答

2021-10-26 07:24

如果老板一般先代墊再付款的話就可以用其他應收款，反之則用其他應付款

微信用戶 追問

2021-10-26 07:47

其實就是款到老板個人戶了，有時老板拿一些費用票過來，這些都要入賬，像這種情況應該怎么辦

東老師 解答

2021-10-26 07:48

錢進入到老板個人賬戶的時候，就到其他應收款，等老板拿發(fā)票報銷的時候沖銷其他應收款。

微信用戶 追問

2021-10-26 07:54

老師，發(fā)工資也是沖減其他應收款不需要用到銀行存款對嗎？還有，這個工資做到主營業(yè)務成本，是不是就不需找其他的機械租賃成本票，因為單位根本沒有挖機等機械，只是經營范圍有，老板是需要哪種票，只要經營范圍有就開，也不管好不好做賬

東老師 解答

2021-10-26 07:55

如果你費用扣的話，就不要額外找票了，因為找票也是存在風險。

微信用戶 追問

2021-10-26 07:58

我準備讓工地上請的挖機開些票進來，先做暫估的。還有請問老師一般主營業(yè)務成本是在結轉后用到的科目，這個怎么結轉，能麻煩老師講一下嗎

東老師 解答

2021-10-26 07:59

像你這種小規(guī)模的話，發(fā)生的費用直接計入到主營業(yè)務成本就行。