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于2017-01-12 12:25 發(fā)布 ??1036次瀏覽
鄒老師
職稱: 注冊稅務(wù)師+中級會計師
2017-01-12 12:52
借:現(xiàn)金100 貸:主營業(yè)務(wù)收入93 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅 然后我又計提了 借:營業(yè)稅金及附加3 貸:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅 次月交納上月增值稅款3元。我等于是多計提了增值稅,要利潤表里的營業(yè)稅金及附加里了,然后資產(chǎn)負債表應(yīng)交稅金就多了這幾個月計提增值稅的
?? 追問
2017-01-12 13:50
那之前地稅兩季報怎么辦好?把增值稅做到營業(yè)稅金及附加,利潤錯了
2017-01-12 14:03
本來5-6月增值稅是60元,這60元也加到地稅利潤表的營業(yè)稅金及附加付出了。若我現(xiàn)在更正,那地稅季報是不是就多了60元咯?就跟地稅申辦企業(yè)所得稅的對不上了
鄒老師 解答
2017-01-12 12:26
你好,你當(dāng)時的分錄是?
2017-01-12 13:25
借;應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅 貸;營業(yè)稅金及附加 3 做這個調(diào)整分錄 增值稅是不用計提的,通過一貸一借反應(yīng)發(fā)生與繳納的
2017-01-12 13:51
在現(xiàn)在做更正就是了
2017-01-12 14:04
你好,應(yīng)當(dāng)是減少了60才對的 你調(diào)整肯定是有一個月的數(shù)據(jù)不對的
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增值稅不用計提,可是我計提了,現(xiàn)在可不可以把之前計提的刪掉,調(diào)管理費用付出???
答: 你好,你當(dāng)時的分錄是?
計提增值稅與實際繳納差一分,是計入管理費用調(diào)整還是計入什么科目呢
答: 你好,通過主營業(yè)務(wù)收入,應(yīng)交稅費調(diào)整的
我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎?
答: 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展,是要不斷考證的
但補計提后管理費用增加了,那我的賬就不平了呀
答: 你好,哪一個賬上不平?
老師,管理人員社會養(yǎng)老保險計提時,要世入“管理費用一一管理人員薪酬”是嗎
討論
月末計提管理人員工資,也要和其它管理費用一起結(jié)轉(zhuǎn)嗎
之前計提費用 借:管理費用 貸:預(yù)提費用先在沖銷 借:預(yù)提費用 貸:管理費用負數(shù)這樣做對嗎
你好,老師,上月我的管理費用多計提了20元,這個月如何處理?
比如1月份工資管理人員個人4000-258社保=實發(fā)3742. 計提 借 管理費用-工資 貸 應(yīng)付薪酬4000 計提公司承擔(dān)社保 借 管理費用-社保750 貸 應(yīng)付薪酬-社保750,老師之后還要怎么做呢?
鄒老師 | 官方答疑老師
職稱:注冊稅務(wù)師+中級會計師
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?? 追問
2017-01-12 13:50
?? 追問
2017-01-12 14:03
鄒老師 解答
2017-01-12 12:26
鄒老師 解答
2017-01-12 13:25
鄒老師 解答
2017-01-12 13:51
鄒老師 解答
2017-01-12 14:04