陳fafa 追問

2021-10-22 15:06

小規(guī)模的

陳fafa 追問

2021-10-22 15:06

那這樣子的話我的憑證是不是還要做一筆關(guān)于稅的調(diào)整的分錄呢

meizi老師 解答

2021-10-22 15:09

你好； 小規(guī)模的話季度不超過45萬普票 是免增值稅和附加稅的；   是的 

陳fafa 追問

2021-10-22 15:10

可是開的是專票呢……那請問調(diào)整稅額的分錄應(yīng)該怎么寫呢？用的是轉(zhuǎn)賬憑證嗎

meizi老師 解答

2021-10-22 15:15

 你好； 專票的話  現(xiàn)在是   1%繳納稅費 ； 你   是按1%開票的還是按3%  

陳fafa 追問

2021-10-22 15:21

是按照1%開票的

meizi老師 解答

2021-10-22 15:28

你好 ；按照1%開票 。 你就按照1%報增值稅  。而附加稅的話   低于季度30萬  月度10萬是免教育費附加和地方教育費匣。 城建稅減半的  

陳fafa 追問

2021-10-22 15:38

附加稅的話 低于季度30萬 月度10萬是免教育費附加和地方教育費匣。 城建稅減半的  
以上這些需要額外做分錄調(diào)整嗎？還是沒關(guān)系的？因為我看到軟件上的結(jié)賬一項是自動生成了這個數(shù)，會導致賬不平嗎

meizi老師 解答

2021-10-22 15:45

 你好  1. 是的。    你把減免的部分轉(zhuǎn)營業(yè)外收入 ； 按你應(yīng)交的金額來計提 。明白了嗎  

陳fafa 追問

2021-10-22 16:09

好的謝謝老師

meizi老師 解答

2021-10-22 16:12

 沒事的； 希望能幫到你