老師,請(qǐng)問(wèn)其他應(yīng)收或其他應(yīng)付是負(fù)數(shù),怎么調(diào)整 問(wèn)
不需要做賬調(diào)整,只是做報(bào)表的時(shí)候負(fù)數(shù)的余額調(diào)整到對(duì)方科目反應(yīng) 答
公司做員工宿舍,這個(gè)打井的費(fèi)用計(jì)入管理費(fèi)用還是 問(wèn)
你好,這個(gè)金額有多少。 答
建筑公司和甲方簽訂的總合同A繳納印花稅,然后把A 問(wèn)
要,B合同還要再次繳納印花稅 答
老師:?jiǎn)T工收了公司營(yíng)業(yè)款沒(méi)有存回公司,公司去法院 問(wèn)
你好,這個(gè)沒(méi)有什么影響,不用擔(dān)心。 答
老師,個(gè)體工商戶一直是定核征收,5月份開了15萬(wàn)的安 問(wèn)
你好核定的金額是多少啊 答

老師,您好!我想請(qǐng)教一下,我們公司房地產(chǎn)出租的房子裝修好了竣工驗(yàn)收后可以開始攤銷了,但是有些裝修項(xiàng)目的尾款還未結(jié)算清,財(cái)務(wù)這邊先暫估入賬,可能暫估的金額跟最后實(shí)際結(jié)算的金額有一定的差異金額的,這個(gè)到最后結(jié)清的實(shí)際發(fā)生金額,跟暫估入賬的金額相差挺大的大概1-2萬(wàn)里面,這個(gè)要不要緊。謝謝!
答: 你好 ;? 你們是自己房屋 竣工后 主要拿來(lái)出租的話? 就可以 開始分?jǐn)偭?; 可以暫估? 來(lái)分?jǐn)偟?。到時(shí)有差異 去調(diào)整? ?
我們是安裝光伏板發(fā)電公司,租賃的場(chǎng)地費(fèi)是一年一付一年是10萬(wàn),第一年我們付了5萬(wàn),款已付票收,怎么做暫估入賬以及怎么每月攤銷
答: 預(yù)付房租 借:其他應(yīng)收款-房東 5 貸:銀行存款 5 按月攤銷 借:管理費(fèi)用-房租???? 貸:預(yù)付賬款-房租 按不含稅10萬(wàn)計(jì)提 收到發(fā)票 借:預(yù)付賬款-房租? 不含稅 ???? 應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng) 貸:其他應(yīng)收款-房東5
報(bào)考2022年中級(jí)會(huì)計(jì)職稱對(duì)學(xué)歷有什么要求?
答: 報(bào)名中級(jí)資格考試,除具備基本條件外,還必須具備下列條件之一
我們是安裝光伏板發(fā)電公司,租賃的場(chǎng)地費(fèi)是一年一付,合同租賃總金額是20萬(wàn),第一年我們付了5萬(wàn),款已付票收,怎么做暫估入賬以及怎么每月攤銷
答: 一、暫估入賬 支付 5 萬(wàn)元場(chǎng)地費(fèi)時(shí): 借:預(yù)付賬款 50000 貸:銀行存款 50000 暫估剩余未付的場(chǎng)地租賃費(fèi)用: 借:管理費(fèi)用 / 制造費(fèi)用等(根據(jù)場(chǎng)地用途確定科目)150000 貸:其他應(yīng)付款 —— 暫估場(chǎng)地租賃費(fèi) 150000 二、每月攤銷 計(jì)算每月攤銷金額: 合同總金額 20 萬(wàn),假設(shè)租賃期限為 10 年(120 個(gè)月),則每月攤銷金額為 200000÷120≈1667 元。 每月進(jìn)行攤銷的賬務(wù)處理: 借:管理費(fèi)用 / 制造費(fèi)用等(根據(jù)場(chǎng)地用途確定科目)1667 貸:預(yù)付賬款 1667 當(dāng)后續(xù)支付剩余場(chǎng)地租賃費(fèi)用并收到發(fā)票時(shí),先沖銷暫估分錄,再按照實(shí)際金額入賬。 沖銷暫估分錄: 借:管理費(fèi)用 / 制造費(fèi)用等(根據(jù)場(chǎng)地用途確定科目)-150000(紅字) 貸:其他應(yīng)付款 —— 暫估場(chǎng)地租賃費(fèi) -150000(紅字) 收到發(fā)票支付剩余款項(xiàng)時(shí): 借:管理費(fèi)用 / 制造費(fèi)用等(根據(jù)場(chǎng)地用途確定科目)150000 應(yīng)交稅費(fèi) —— 應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額)(如有) 貸:銀行存款 150000


garden 追問(wèn)
2021-10-22 10:38
meizi老師 解答
2021-10-22 10:42