娟娟老師 解答

2021-10-19 10:30

借：應(yīng)付賬款-暫估
貸：應(yīng)付賬款-貨款

一滴純靜水 追問

2021-10-19 10:39

前幾筆分錄做的對(duì)嗎

娟娟老師 解答

2021-10-19 10:44

你把問題分開問下，
1、購(gòu)進(jìn)商品，沒來票，暫估入庫(kù)
借：庫(kù)存商品
貸：應(yīng)付賬款-暫估
2、付款時(shí)
借：預(yù)付賬款
貸：銀行存款
3、10月來發(fā)票
借：應(yīng)付賬款-暫估
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)）
貸：應(yīng)付賬款-貨款
4、預(yù)付 沖應(yīng)付
借：應(yīng)付賬款-貨款
貸：預(yù)付賬款

娟娟老師 解答

2021-10-19 10:44

你是問這幾個(gè)問題嗎

一滴純靜水 追問

2021-10-19 10:48

是的，正確處理方法就按照這幾步處理是嗎

娟娟老師 解答

2021-10-19 10:49

是的，就是按這幾步

一滴純靜水 追問

2021-10-19 10:51

還有個(gè)問題9月的時(shí)候庫(kù)存到貨后就開始銷售了，出庫(kù)的商品怎么處理？

娟娟老師 解答

2021-10-19 11:01

你銷售的的時(shí)候
借：應(yīng)收賬款或者銀行存款
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)）
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
貸：庫(kù)存商品

一滴純靜水 追問

2021-10-19 11:08

好的這個(gè)是9月份銷售的時(shí)候做的分錄吧，10月份也做一樣的嗎

娟娟老師 解答

2021-10-19 11:09

哪個(gè)月銷售出庫(kù)哪個(gè)月做這個(gè)憑證，9月有銷售就9月做，9月只銷售一部分，10月還有銷售也是一樣的處理

一滴純靜水 追問

2021-10-19 11:13

謝謝老師的解答！

娟娟老師 解答

2021-10-19 11:20

不用客氣，應(yīng)該的，滿意請(qǐng)五星好評(píng)，謝謝