Lily 追問

2021-10-18 11:39

服務(wù)公司，不是結(jié)轉(zhuǎn)服務(wù)成本和計(jì)提工資兩步嗎

鄒老師 解答

2021-10-18 11:43

你好，正常情況下，計(jì)提了多少工資，確認(rèn)了收入 就結(jié)轉(zhuǎn)多少到主營業(yè)務(wù)成本啊 
服務(wù)公司的工資，是需要分計(jì)提，支付，結(jié)轉(zhuǎn)三個步驟的 

Lily 追問

2021-10-18 11:44

怎么做分錄的

鄒老師 解答

2021-10-18 11:52

你好
計(jì)提，借：勞務(wù)成本，貸：應(yīng)付職工薪酬
支付，借：應(yīng)付職工薪酬，貸：銀行存款等科目
結(jié)轉(zhuǎn)，借：主營業(yè)務(wù)成本，貸：勞務(wù)成本 

Lily 追問

2021-10-18 13:14

我是：結(jié)轉(zhuǎn)服務(wù)成本：主營業(yè)務(wù)成本-服務(wù)成本 貸：應(yīng)付職工薪酬。 計(jì)提工資：管理費(fèi)用 貸：應(yīng)付職工薪酬-工資。 發(fā)放工資：借：管理費(fèi)用 貸：銀行存款

Lily 追問

2021-10-18 13:14

之前問過一個老師，他說這樣也可以的

鄒老師 解答

2021-10-18 13:15

你好，你所做的第一個分錄，第三個分錄是錯誤的

Lily 追問

2021-10-18 13:15

發(fā)放工資這塊不對嗎，發(fā)放時把結(jié)轉(zhuǎn)的服務(wù)成本和計(jì)提的工資數(shù)加一起

鄒老師 解答

2021-10-18 13:16

你好
計(jì)提，借：勞務(wù)成本，貸：應(yīng)付職工薪酬
支付，借：應(yīng)付職工薪酬，貸：銀行存款等科目
結(jié)轉(zhuǎn)，借：主營業(yè)務(wù)成本，貸：勞務(wù)成本 
正確的應(yīng)當(dāng)這樣處理才是的 

Lily 追問

2021-10-18 13:18

那之前都是按那樣做的，怎么辦

鄒老師 解答

2021-10-18 13:19

你好，你需要把錯誤的分錄紅沖，然后按我回復(fù)的處理方式來做賬務(wù)處理。