米嘟媽媽 追問

2021-10-17 13:27

轉(zhuǎn)出的未交增值稅在借方，需要做到營業(yè)外收入里頭，是這樣做嗎？

maize老師 解答

2021-10-17 13:33

不需要，掛借方就可以，加計(jì)抵減實(shí)際抵減時候轉(zhuǎn)營業(yè)外收入

maize老師 解答

2021-10-17 13:34

你要是減免稅額，按圖2做就可以

米嘟媽媽 追問

2021-10-17 13:44

不是減免呀，只是轉(zhuǎn)出借方有余額，還需要做分錄嗎？

maize老師 解答

2021-10-17 13:48

轉(zhuǎn)出未交增值稅有借方余額表示留底稅額不用再結(jié)轉(zhuǎn)

米嘟媽媽 追問

2021-10-17 13:50

是呀，就不用做分錄吧？！

maize老師 解答

2021-10-17 13:50

這個是轉(zhuǎn)出未交增值稅借方期末數(shù)等于你增值稅主表上面留底稅額，2個是相等的

maize老師 解答

2021-10-17 13:50

是的，你要是不是稅控設(shè)備維護(hù)費(fèi)等這種全額抵減增值稅 這種，不需要做減免稅額，這個科目

maize老師 解答

2021-10-17 13:51

我記得你前幾天問過吧，我也回復(fù)過，問你是不是這種稅控設(shè)備維護(hù)費(fèi)等這種全額抵減增值稅  你貌似沒有回復(fù)我

米嘟媽媽 追問

2021-10-17 13:55

對話次數(shù)只能10次，是這樣的我接手別的公司業(yè)務(wù)，余額寶顯示減免稅額有余額負(fù)數(shù)280，應(yīng)交稅費(fèi)期初是負(fù)數(shù)600，代表共可抵600，對吧，我現(xiàn)在就得沖平它們

米嘟媽媽 追問

2021-10-17 14:00

我還需要做分錄嗎，我現(xiàn)在轉(zhuǎn)出未交增值稅余額是借方26.04

maize老師 解答

2021-10-17 14:02

你增值稅主表有沒有留底稅額26.04？

米嘟媽媽 追問

2021-10-17 14:04

有，如果不做分錄就是這個數(shù)，

maize老師 解答

2021-10-17 14:04

不對，等會，借未交增值稅280 貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-減免稅額280 一個一個來，先把減免稅額結(jié)轉(zhuǎn)為0 ，是不是抵減完了，附表4 和減免表，這個之前抵減了280 ，之后再看增值稅主表留底稅額多少，對應(yīng)銷項(xiàng)稅額 和進(jìn)項(xiàng)稅額多少，對應(yīng)賬上去 結(jié)轉(zhuǎn)

maize老師 解答

2021-10-17 14:05

你增值稅那個科目余額表那個部分地方截圖，先刪除，你上面做分錄，截圖過來給我看下，之后增值稅主表截圖，