微信用戶 追問

2021-10-13 14:55

如果2020年銀行利息沒有稅前扣除，現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)，怎么辦

微信用戶 追問

2021-10-13 14:55

還有就是發(fā)現(xiàn)所得稅計算錯誤，怎么辦

李老師A 解答

2021-10-13 14:57

借以前年度損益調(diào)整貸銀行存款。
2020年有沒有交所得稅？

李老師A 解答

2021-10-13 14:58

如果交的話，借應交稅費應交企業(yè)所得稅，貸以前年度損益調(diào)整。
然后按余額把以前年度損益調(diào)整調(diào)整到位，利潤分配-未分配利潤

微信用戶 追問

2021-10-13 14:58

交少了，會有罰款

微信用戶 追問

2021-10-13 15:00

還是沒太懂，為啥是借：以前年度損益調(diào)整 貸：銀行存款

微信用戶 追問

2021-10-13 15:01

另外一個問題是，不管企業(yè)之前賬目哪里有錯誤，都是在發(fā)現(xiàn)當月調(diào)整就行么？

李老師A 解答

2021-10-13 15:04

你好同學，你的財務(wù)費用不是沒入賬嗎？那就是以前年度損益調(diào)整貸財務(wù)費用啊，補做賬啊。

李老師A 解答

2021-10-13 15:04

你好同學，這個也不一定，可以次月調(diào)整。

微信用戶 追問

2021-10-13 15:26

那要是利息入賬了，但是沒有銀行開的發(fā)票，企業(yè)所得稅前扣除了這部分利息，現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)沒有發(fā)票不能稅前扣除，怎么調(diào)整

李老師A 解答

2021-10-13 15:27

你好，同學那里就是所得稅調(diào)增

微信用戶 追問

2021-10-13 15:28

已經(jīng)超過企業(yè)匯算清繳的時間了

微信用戶 追問

2021-10-13 15:29

分錄怎么寫

李老師A 解答

2021-10-13 15:29

你好同學，就按我上面的那個分錄調(diào)整呀。去稅務(wù)局更正。