老師，我們有一名員工1月份離職了，公司提前把他的工資發(fā)了，做1月份工資時忘了沒有做，當月入賬時直接借：其他應收款 ，貸銀行存款?，F(xiàn)在個稅也沒有錄，工資也沒有計提，請問這個要怎么處理呢？能補做工資嗎？但是個稅已經(jīng)不能錄了。

答： 你好，可以補上的，借應付職工薪酬，工資貸、其他應收款 然后給他補申報個稅就可以的。

總公司先代分公司支付房租，開票時，對方直接開票給總公司，總公司付款時做賬借其他應收款-分公司，貸銀行存款?，F(xiàn)在收到發(fā)票我們怎么入賬呢？

答： 你好！借管理費用—租金 貸其他應收款

報考2022年中級會計職稱對學歷有什么要求？

答： 報名中級資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

公司有內(nèi)外兩套賬，外賬是所有有發(fā)票的業(yè)務，內(nèi)賬是所有沒有發(fā)票的業(yè)務，也都是真實發(fā)生的成本。公戶把錢打到老板私戶上，然后老板私戶再向外付款。外賬往老板卡上轉(zhuǎn)錢都是借其他應收款，那內(nèi)賬要怎么做賬呢？我覺得應該是貸其他應付款，內(nèi)賬的銀行賬戶就只有老板私戶這一個賬戶。但是以前的會計內(nèi)賬設了兩個銀行賬戶，公戶和老板私卡都是內(nèi)賬的銀行賬戶，她做的借銀行存款 貸銀行存款，她這樣做對么？

答： 內(nèi)賬 可設銀行存款-某某銀行（后四位尾數(shù)）?