123321 追問

2021-10-12 12:41

金額不一樣，而且上個月稅已經(jīng)交了

123321 追問

2021-10-12 12:42

上月按照銷售價7500開的票，實際銷售價應該是6000 多交了1500所對應的稅額

伊伊老師 解答

2021-10-12 12:45

你本月按7500開具負數(shù)發(fā)票，再按實際銷售額開6000元發(fā)票給對方

123321 追問

2021-10-12 12:47

可是上月7500的票已經(jīng)交稅交掉了，上個月我們是小規(guī)模納稅人，這個月是一般納稅人，但這個月進項稅額夠的又不需要交稅了 所以就會出現(xiàn)上個月多交了稅要結轉到哪個科目啊

伊伊老師 解答

2021-10-12 13:01

你上月交稅了，但你本月開了負數(shù)7500元發(fā)票后，會沖減本月收入，沖減了本月銷項，就相當月本月少交了，例如本來你本月銷項500，進項600，產(chǎn)生留抵100，但因你開具了紅字發(fā)票，假如是100，那么本月銷項實際是400，留抵200，并不會導致你多交稅，只是上期交的稅進入本期留抵。

123321 追問

2021-10-12 13:03

稅務說這個多交的不算我們留底 退給我們 因為多交的是小規(guī)模納稅人時期，現(xiàn)在是一般納稅人 ，所以讓我們辦理退稅

伊伊老師 解答

2021-10-12 13:08

這種情況退稅需要去稅務局大廳。

123321 追問

2021-10-12 13:10

那多的這個稅是轉到應交稅費-轉出未繳增值稅借方嗎

伊伊老師 解答

2021-10-12 13:13

退款成功后，借：銀行存款  貸：應交稅費-應交增值稅

123321 追問

2021-10-12 13:13

好的 謝謝老師

伊伊老師 解答

2021-10-12 13:19

不客氣，祝學習愉快，工作順利。