上月暫估入庫金額中包含了當(dāng)月的部分退庫就是其中有負(fù)數(shù)。例如，入庫金額為2200元。但是本月發(fā)票來了，是2300元，比上月暫估入庫要多。是否可以直接沖掉上月全部暫估入庫，按來的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票入賬就可以。并且上個(gè)月暫估入庫中，有一筆。本月還是沒來進(jìn)項(xiàng)發(fā)票。上個(gè)月這筆做了發(fā)出商品。那本月沖銷了上月全部的暫估入庫，那本月需要再次暫估這筆時(shí)，發(fā)出商品是不是要扣除上個(gè)月已經(jīng)做的這筆發(fā)出商品呀？

佟老師

職稱：稅務(wù)師,中級會計(jì)師

2021-10-09 21:55

你好可以全部沖掉然后按照藍(lán)字做

佟老師解答

2021-10-09 22:51

對，就不包括了上月已經(jīng)發(fā)出商品了

佟老師解答

2021-10-09 23:19

你好，如果你上月沒有結(jié)轉(zhuǎn)成本應(yīng)該是本月一起結(jié)轉(zhuǎn)成本。

佟老師解答

2021-10-10 08:41

你要是這月退貨了相關(guān)成本就在結(jié)轉(zhuǎn)成本要減掉

佟老師解答

2021-10-10 09:47

你上月出庫做了結(jié)轉(zhuǎn)成本嗎

佟老師解答

2021-10-10 11:55

那等于你上月發(fā)出商品沒有結(jié)轉(zhuǎn)成本，等于這月要結(jié)轉(zhuǎn)成本，而且還有退貨？

BBkin 追問

2021-10-09 22:05

那上個(gè)月的暫估入庫中，有一筆本月還是沒來進(jìn)項(xiàng)發(fā)票。但是上個(gè)月這筆做了發(fā)出商品。那本月沖銷了上月全部的暫估入庫，那本月需要再次暫估這筆時(shí)，發(fā)出商品是不是要扣除上個(gè)月已經(jīng)做的這筆發(fā)出商品呀？

BBkin 追問

2021-10-09 23:03

那在本月做賬時(shí)，上月發(fā)出商品本月開具的銷售發(fā)票結(jié)轉(zhuǎn)的成本。有變化嗎？需要做增減嗎

BBkin 追問

2021-10-10 07:38

老師，不好意思，我想再問一下。那我轉(zhuǎn)成本的時(shí)候，是應(yīng)該把上月暫估時(shí)的退貨負(fù)數(shù)和本月新來采購發(fā)票的金額加在一起。一起算成本嗎？還是說，不需要管負(fù)數(shù)，只看本月來的之前暫估的正數(shù)采購發(fā)票呀，就行呀

BBkin 追問

2021-10-10 08:47

退貨是上月暫估入庫中有入錯(cuò)的退庫，所以有負(fù)數(shù)。算上其他的暫估入庫。沒來進(jìn)賬票所以沒開銷項(xiàng)發(fā)票，出庫了，然后做了發(fā)出商品。并沒有結(jié)轉(zhuǎn)成本。那我本月結(jié)轉(zhuǎn)成本是不是不用管之前的負(fù)數(shù)退庫啊。

BBkin 追問

2021-10-10 09:49

上月有進(jìn)項(xiàng)票和開出銷項(xiàng)發(fā)票的結(jié)轉(zhuǎn)了成本。暫估入庫出庫的直接轉(zhuǎn)的發(fā)出商品。

BBkin 追問

2021-10-10 09:49

等進(jìn)賬票來了，開出銷項(xiàng)發(fā)票，再結(jié)轉(zhuǎn)成本