虛擬的大船 追問(wèn)

2021-09-30 23:15

①開(kāi)票時(shí):
借:應(yīng)收賬款   100
     貸:其他應(yīng)付款—意外險(xiǎn)     100
②收到款時(shí):
借:銀行存款   100
    貸:應(yīng)收賬款    100
③繳納意外險(xiǎn)
借:其他應(yīng)付款—意外險(xiǎn)
     應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(進(jìn))
    貸:銀行存款      100

虛擬的大船 追問(wèn)

2021-09-30 23:15

這樣做對(duì)不對(duì)，第三筆分錄金額怎么寫(xiě)

小檬老師 解答

2021-09-30 23:37

1.借應(yīng)收賬款100
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入100
3.營(yíng)業(yè)費(fèi)用94
       進(jìn)項(xiàng)6
貸：銀行存款100

虛擬的大船 追問(wèn)

2021-10-01 06:16

①開(kāi)票時(shí): 借:應(yīng)收賬款 100 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入   100 ②計(jì)提成本時(shí):借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本   100貸:其他應(yīng)付款—意外險(xiǎn)   100③收到款時(shí): 借:銀行存款 100 貸:應(yīng)收賬款 100 ④繳納意外險(xiǎn) 借:其他應(yīng)付款—意外險(xiǎn) 94.34應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(進(jìn)) 5.66貸:銀行存款 100

虛擬的大船 追問(wèn)

2021-10-01 06:17

剛剛寫(xiě)的漏了一筆，老師看下是這樣么？

虛擬的大船 追問(wèn)

2021-10-01 06:18

這樣做第四筆，結(jié)果是意外險(xiǎn)貸方有余額5.66

小檬老師 解答

2021-10-01 08:37

收到意外險(xiǎn)發(fā)票時(shí)做成本，不是生產(chǎn)企業(yè)，不做需要第二筆計(jì)提成本