優(yōu)美的電源 追問

2014-12-03 20:35

當時做的 借：銀行存款 貸：應(yīng)收賬款負數(shù)

優(yōu)美的電源 追問

2014-12-03 20:51

借：應(yīng)收賬款，貸：銀行（現(xiàn)金）  賬務(wù)上是這樣嗎？因為是無票收入，后面還需要附相關(guān)票據(jù)嗎？

優(yōu)美的電源 追問

2014-12-03 21:03

老師，我們單位是會計師事務(wù)所，收到款是審計費用，因為付款方方是財政局，沒想到財政局沒要我們發(fā)票，所以去年這筆款什么沖回，一直困擾著我

文老師 解答

2014-12-03 20:01

收的時候，借  銀行存款  貸 預(yù)收賬款，不開票時確認未開票收入，有銷項稅的同時計提銷項稅  借 預(yù)收賬款 貸主營業(yè)務(wù)收入---未開票收入  應(yīng)交稅金---應(yīng)交增值稅（銷項稅額）

文老師 解答

2014-12-03 20:41

那就直接做應(yīng)收就好了，原來是應(yīng)收的負數(shù)，相當于在應(yīng)收的貸方，現(xiàn)在做是應(yīng)收的借方，不是就可以平了

文老師 解答

2014-12-03 20:53

發(fā)貨單有嗎

文老師 解答

2014-12-03 21:33

哦，反正你又不逃稅，你就自己寫份情況說明付后面，要不然什么也沒有，別人也不知道是怎么回事。