陳詩(shī)晗老師 解答

2021-09-11 12:38

開了發(fā)票的話，就是借應(yīng)收賬款50萬(wàn)，同時(shí)借應(yīng)收票據(jù)100萬(wàn)貸，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入150萬(wàn)。

Eternal memory 追問

2021-09-11 12:39

那和第一筆沒法聯(lián)系啊

陳詩(shī)晗老師 解答

2021-09-11 12:40

借，應(yīng)收票據(jù)50
貸，祝營(yíng)業(yè)收入～未開票

借，應(yīng)收票據(jù)100
貸，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入100

陳詩(shī)晗老師 解答

2021-09-11 12:41

那你這個(gè)就相當(dāng)于是一個(gè)150萬(wàn)，你收到兩張票據(jù)，直接分開處理就可以。

Eternal memory 追問

2021-09-11 12:42

第一筆50萬(wàn)，第二筆100萬(wàn)，那不是跟開票金額平了么

陳詩(shī)晗老師 解答

2021-09-11 12:43

怎么會(huì)不平啊，你開票之后，你總的收入也是150萬(wàn)，你之前確認(rèn)50萬(wàn)，后面確認(rèn)100萬(wàn)，你總金額150萬(wàn)和你開票就一樣呀。

Eternal memory 追問

2021-09-11 12:48

那是不是第一筆分錄1.借應(yīng)收票據(jù)50萬(wàn)  貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入～未開票50萬(wàn)，2，借應(yīng)收賬款150萬(wàn)，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)150/1.13=132.743362894應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅18萬(wàn)    3.借.應(yīng)收票據(jù)100萬(wàn)，貸應(yīng)收賬款100萬(wàn)

陳詩(shī)晗老師 解答

2021-09-11 13:01

你這里處理也是可以的，也是行的。

Eternal memory 追問

2021-09-11 13:08

那上個(gè)月的50萬(wàn)不是在主營(yíng)業(yè)務(wù)收入未開票這個(gè)科目里，現(xiàn)在不是開了150萬(wàn)，又開了100承兌，現(xiàn)在不是這一筆錢收齊了么，那這個(gè)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入未開票這一筆怎么結(jié)轉(zhuǎn)

陳詩(shī)晗老師 解答

2021-09-11 13:16

借，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入～未開票
貸，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入～開票
你在用一個(gè)明細(xì)科目把它調(diào)過來就行呀。