甜美的花卷 追問

2021-09-10 11:44

具體怎么寫分錄啊

小林老師 解答

2021-09-10 12:13

您好，借銀行存款，貸遞延收益，借遞延收益，貸其他收益

甜美的花卷 追問

2021-09-10 12:15

為什么是貸其他收益

小林老師 解答

2021-09-10 12:54

您好，不好意思，看錯了，您每月正常確認(rèn)收入，與是否開發(fā)票無關(guān)。每月借應(yīng)收賬款，貸主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅

甜美的花卷 追問

2021-09-10 12:57

我在重新說仔細(xì)點  8月份開具發(fā)票129萬   是2021年全年的服務(wù)費  發(fā)票開了 但是還沒有收到款項   在8月份做賬的時候   是129萬全部計入營業(yè)收入   還是只是1-8月的86萬計入收入  剩下的43萬又該計入什么科目

小林老師 解答

2021-09-10 13:16

您好，您現(xiàn)在是做86萬元收入。但正確的1-8月每月確認(rèn)10.7萬元收入，與開發(fā)票無關(guān)

甜美的花卷 追問

2021-09-10 13:36

前期不知道有這個業(yè)務(wù)  老板沒有說  開發(fā)票的時候才知道

甜美的花卷 追問

2021-09-10 13:37

那我8月份直接確認(rèn)收入86萬   剩下的43萬計入什么科目

小林老師 解答

2021-09-10 15:36

您好，剩余部分計入預(yù)收款項或合同負(fù)債

甜美的花卷 追問

2021-09-10 15:48

8月份開具發(fā)票的時候   借:應(yīng)收賬款 129萬   貸：營業(yè)收入 86萬      預(yù)收賬款43萬   是這樣嗎

小林老師 解答

2021-09-10 18:50

您好，是的，您的理解非常正確