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于2016-12-27 15:36 發(fā)布 ??2076次瀏覽
宋生老師
職稱: 注冊稅務(wù)師/中級會計師
2016-12-27 15:38
您好!減去后計算。
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稅控盤的維護(hù)費抵了增值稅,附加稅是按照增值稅-稅控設(shè)備維護(hù)費來計提么?
答: 對的 按減免之后的計提
計提附加稅時,增值稅減去稅控盤費后計算,還是不減直接計算。
答: 您好!減去后計算。
報考2022年中級會計職稱對學(xué)歷有什么要求?
答: 報名中級資格考試,除具備基本條件外,還必須具備下列條件之一
請問月末計提附加稅的時候,是用增值稅減去購買稅控盤抵扣的增值稅數(shù)值計提嗎
答: 是的,按實際繳納的增值稅金額為依據(jù)計提附加稅,你的理解是對的
有稅控設(shè)備抵扣增值稅,附加稅計提是稅控盤抵扣后金額還是抵扣前金額作為計提基數(shù),謝謝
討論
稅控盤維護(hù)費抵扣增值稅,那地稅的附加稅是按抵扣之前的增值稅計提還是抵扣維護(hù)費以后的增值稅去計提附加稅?
這個月申報附加稅,是應(yīng)交的增值稅1000減去稅控盤的費用1050,所以我這個月的附加稅就是沒有了,不用計提了,但增值稅是季報,還沒有扣除稅控盤的費用,
附加稅是這樣填嗎?1050是稅控盤那個可以抵掉是吧
增值稅為1000元,稅控盤和維護(hù)費抵減440,實交垢增值稅560元。計提附加稅按560元計提還是按1000元計提???
宋生老師 | 官方答疑老師
職稱:注冊稅務(wù)師/中級會計師
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