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荔枝心
于2021-09-03 15:57 發(fā)布 ??1239次瀏覽
辜老師
職稱: 注冊會計師,中級會計師
2021-09-03 15:57
是的,這個都是不含稅金額
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領用原材料借生成成本貸:原材料原材料金額應該是不含稅金額吧
答: 是的,這個都是不含稅金額
領用原材料的原材料的數(shù)值應該是當時的入賬原材料的進貨價(有專票的是不含稅的進貨價對嗎?)沒專票的按含稅金額,
答: 你好,對的是的,是這么做的。
我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡學歷有用嗎?
答: 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展,是要不斷考證的
上午好老師麻煩問一下,餐飲原材料庫存入的時候按照含稅還是不含稅金額入
答: 餐飲原材料庫存入的時候,小規(guī)模按照含稅,一般納稅人取得專票是不含稅金額入
如果上月暫估的原材料不含稅金額,與收到收票不含稅金額一樣,那么這月需要調(diào)賬嗎,這月調(diào)賬時,借:原材料-白糖,貸:原材料-暫估入庫-白糖
討論
采購原材料取得了進賬發(fā)票。采購運費也取得了發(fā)票!那么,運費的不含稅金額就可以記入到原材料成本里對嗎!
老師好,請問,采購的原材料,發(fā)票未到。對方是按照“噸”開具,但是我入賬一直是按照“千克”。這個月要先暫估入賬,并領用原材料 計算成本。但是我發(fā)現(xiàn)對方按噸開具時候,不含稅應該是金額14081.42;而我按照“千克”暫估的不含稅金額是14081.41(因為他按照“噸”所以單價的小數(shù)位數(shù)比我的長,最后導致我按“千克”入賬的和他發(fā)票應該是有誤差0.01)這怎么處理呢?因為牽扯到暫估后要領用,計算成本,要是收到發(fā)票之后再沖銷,因為有誤差,既要沖暫估又要沖成本,太繁瑣了。有沒有什么別的好的處理方法?我是新手,請老師詳細指導。謝謝您。
公司因設備改造,處理銷售剩余庫存原材料一批,賬面庫存5噸不含稅金額5.9萬元,實際銷售稱重后發(fā)現(xiàn)為7.3噸,不含稅銷售金額6.1萬元,財務應如何處理,
老師 原材料暫估入庫的時候是按含稅還是不含稅金額暫估
辜老師 | 官方答疑老師
職稱:注冊會計師,中級會計師
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