驀然回首「」皆夢 追問

2021-08-31 11:24

具體細(xì)節(jié)還是不懂，能在詳細(xì)說一下嗎，謝謝，

小玖老師 解答

2021-08-31 12:10

您好，稅款不是有明細(xì)么，按那個逐條去記賬就好了，除了增值稅以外的稅種都記入稅金及附加科目，底下那張發(fā)票里的91743.12確認(rèn)收入，增值稅記入進(jìn)項稅額。

驀然回首「」皆夢 追問

2021-08-31 13:36

那個稅呢

小玖老師 解答

2021-08-31 13:50

增值稅記入進(jìn)項稅額就可以了。

驀然回首「」皆夢 追問

2021-08-31 13:51

不是有個，個人所得稅嗎，這是公司交的，公司怎么還交個人所得稅，怎么做賬呢，

小玖老師 解答

2021-08-31 13:57

這個要看下，這個企業(yè)是什么性質(zhì)的企業(yè)，如果是個個人獨資企業(yè)的話，是按個稅中的經(jīng)營所得的稅率交的。
借：個人所得稅
貸：應(yīng)交稅費-個人所得稅
借：本年利潤
貸：個人所得稅

驀然回首「」皆夢 追問

2021-09-01 09:52

一般納稅人公司，而且這個個稅可以抵其他個稅嗎

小玖老師 解答

2021-09-01 10:11

您好，這個和是不是一般納稅人沒有關(guān)系；個稅不能抵扣其他個稅。