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送心意

小林老師

職稱(chēng)注冊(cè)會(huì)計(jì)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師

2021-08-29 17:07

您好,計(jì)稅基礎(chǔ)是108是沒(méi)問(wèn)題的

雷倩 追問(wèn)

2021-08-29 17:11

那是答案給錯(cuò)了嗎

小林老師 解答

2021-08-29 17:16

您好。答案沒(méi)說(shuō)無(wú)形資產(chǎn)計(jì)稅基礎(chǔ)

雷倩 追問(wèn)

2021-08-29 17:17

老師,那這個(gè)應(yīng)納稅所得額為什么是調(diào)增30,而不是18呢。

小林老師 解答

2021-08-29 17:20

您好,因?yàn)榍懊嬲{(diào)整減少12

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你好,你無(wú)形資產(chǎn)攤銷(xiāo)計(jì)入的科目是?
2020-07-06 09:37:34
這個(gè)如果有發(fā)票的第4列正確的 5列,你是按照無(wú)形資產(chǎn)的來(lái)攤銷(xiāo)的是吧?如果是的話(huà)也對(duì)。
2024-05-10 16:18:18
同學(xué)您好,無(wú)形資產(chǎn)會(huì)計(jì)入賬600,23年攤銷(xiāo)600/10*9/12=45,無(wú)形資產(chǎn)年底賬面600-45=555;而稅法方面無(wú)形資產(chǎn)入賬600*1.5=900,23年攤銷(xiāo)900/10*9/12=67.5 ,年底賬面900-67.5=832.5,會(huì)計(jì)和稅法差異 832.5-555=277.5,因此遞延所得稅資產(chǎn) 277.5*0.25=69.38
2025-03-23 18:08:51
您好,計(jì)稅基礎(chǔ)是108是沒(méi)問(wèn)題的
2021-08-29 17:07:10
您好 因?yàn)闊o(wú)形資產(chǎn)每年都要攤銷(xiāo) 減少賬面價(jià)值 所以計(jì)稅基礎(chǔ)需要扣除無(wú)形資產(chǎn)攤銷(xiāo)
2023-08-15 20:21:01
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