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Sweet Queen
于2021-08-27 10:47 發(fā)布 ??1052次瀏覽
陳詩晗老師
職稱: 注冊會計師,高級會計師
2021-08-27 12:44
同學(xué)您好,很高興為您解答問題,請稍后
陳詩晗老師 解答
2021-08-27 12:47
你首先要把那個題材發(fā)出來。我來這里看一下,你是對于你那個哪些數(shù)據(jù)不理解,你對應(yīng)的標(biāo)出來,我們再一一的解釋。
Sweet Queen 追問
2021-08-27 13:58
這分別是題目和答案 能按我寫的那個格式 梳理下思路嗎? 我自己做出來的和答案不一樣 也不知道是哪里錯了
2021-08-27 14:04
1,會計200稅法1000-1000/5=800可抵扣差異600,遞延所得稅資產(chǎn)600×25%你按這個每一個資料你做出來,發(fā)過來我給你檢查
2021-08-27 15:13
字有點丑 但是我盡力了
2021-08-27 16:58
1,對2,形成差異,不確認遞延所得稅3,對4,對5,對6,抵消遞延所得稅資產(chǎn)7,對8,對9,沖減遞延所得稅資產(chǎn)20×25%10,對11,抵消遞延所得稅資產(chǎn)12,對13,對14,確認遞延所得稅資產(chǎn)15,對
2021-08-27 18:26
老師 其他懂了,就是題2里面的不確認遞延所得稅,但是要在計算應(yīng)納稅額的時候加計扣除,我看答案里面寫的-(150+30) 150的話 我推算是(100+100)*75% 那30應(yīng)該是注冊費和律師費 但是為什么30不加在200里面×75%加計扣除 而是單獨加?這的沒搞明白
2021-08-27 18:35
這個是你會計實務(wù)里面有一個點,專門有說明,就如果說自行研發(fā)的無形資產(chǎn),他可以享受優(yōu)惠,就加計扣除,這個加計扣除,他雖然說會形成暫時性差異,它沒有影響會計利潤,所以說這個不確認遞延所得稅。
2021-08-27 18:42
嗯,是不確認遞延所得稅 但是在計算應(yīng)納稅額的時候是需要從利潤里面加計扣除啊 它答案上面寫的永久性差異-(150+30)就是寫的這個 但是我沒看懂 為什么30要單獨加 150應(yīng)該是 100研究費用+100開發(fā)費用中不資本化的 +30的注冊費和律師費 規(guī)定里面說的形成無形資產(chǎn)就按175%加計折舊 沒形成無形資產(chǎn)的 費用化部分按175%稅前扣除 我的疑問點在于那30是啥?為啥是30
2021-08-27 18:50
因為你享受加計扣除的只是自行研發(fā)的這一部分,另外的那個三十它是不享受研發(fā)加計扣除的,因為他不是研發(fā)的。
2021-08-27 19:37
啊啊啊 沒懂啊 所以 第二小題里面的應(yīng)納稅額加計抵減應(yīng)該怎么做?老師幫忙寫下 已暈。。
2021-08-27 20:28
400/5×6/12×75%攤銷部分的加計扣除,你看一下
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老師,麻煩按圖三的格式幫忙梳理一下思路,答案中數(shù)字和自己核算的有點不一樣,求老師幫忙,謝謝,辛苦了
答: 同學(xué)您好,很高興為您解答問題,請稍后
請教高人,這道題換核算方式了,為什么答案用不到題里8000的數(shù)據(jù)呢
答: 這個是個誤導(dǎo)項,你這里是用不了這個數(shù)據(jù)的
一名會計如何讓領(lǐng)導(dǎo)給你主動加薪?
答: 都說財務(wù)會計越老越吃香,實際上是這樣嗎?其實不管年齡工齡如何
答案ABD格式不對,不是日期格式
答: 你好,很高興為你解答 什么問題呢
老師,這個題目不是已經(jīng)是公允模式下了嗎?不就應(yīng)該是這么核算嗎?不理解答案。
討論
已知某個東西的價格是12229.91,現(xiàn)在讓利15%那么讓利后的價格是多少,求公式和答案
我做題發(fā)現(xiàn)這個A答案寫的分錄 和靳老師的格式不太一樣 都對是嗎
答案是什么格式,太多了分不清,想要標(biāo)準(zhǔn)答案
老師,我想問一下,我這樣回答問題和答案的格式不一樣,考試的時候給分嗎?
陳詩晗老師 | 官方答疑老師
職稱:注冊會計師,高級會計師
★ 4.99 解題: 179276 個
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陳詩晗老師 解答
2021-08-27 12:47
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2021-08-27 13:58
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2021-08-27 14:04
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2021-08-27 15:13
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2021-08-27 16:58
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2021-08-27 18:26
陳詩晗老師 解答
2021-08-27 18:35
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2021-08-27 18:42
陳詩晗老師 解答
2021-08-27 18:50
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2021-08-27 19:37
陳詩晗老師 解答
2021-08-27 20:28