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送心意

bamboo老師

職稱注冊會(huì)計(jì)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師

2021-08-23 09:35

您好
公司營業(yè)外支出也要正常結(jié)轉(zhuǎn)損益  不是所有的匯算清繳都需要調(diào)增

順心的鋼筆 追問

2021-08-23 09:47

哪類營業(yè)外支出的要在匯繳時(shí)調(diào)增呢

bamboo老師 解答

2021-08-23 09:47

比如沒有發(fā)票的支出 比如罰款 滯納金

順心的鋼筆 追問

2021-08-23 09:53

公司為員工承擔(dān)的個(gè)人部分的社保要計(jì)入營業(yè)外支出是嗎,這個(gè)匯繳需要調(diào)增嗎

bamboo老師 解答

2021-08-23 09:53

公司為員工承擔(dān)的個(gè)人部分的社保要計(jì)入營業(yè)外支出  這個(gè)匯繳需要調(diào)增

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相關(guān)問題討論
您好 公司營業(yè)外支出也要正常結(jié)轉(zhuǎn)損益 不是所有的匯算清繳都需要調(diào)增
2021-08-23 09:35:29
你好,營業(yè)外支出,需要結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤。 具體是什么支出計(jì)入營業(yè)外支出科目核算呢??
2021-10-27 10:58:08
您好,需要看能不能稅前扣除? 不能稅前扣除的,要納稅調(diào)整。
2022-02-16 14:12:07
您好,因?yàn)楦鶕?jù)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則規(guī)定,營業(yè)外支出是指企業(yè)發(fā)生的與其日?;顒?dòng)無直接關(guān)系的各項(xiàng)損失, 主要包括非流動(dòng)資產(chǎn)處置損失、公益性捐贈(zèng)支出、盤虧損失、罰款支出、非貨幣性資產(chǎn)交換損失、債務(wù)重組損失等。
2019-01-09 22:13:55
這個(gè)可以稅前扣除的,不用納稅調(diào)增 果是在2018年度中間處置的固定資產(chǎn),則2019年1月至處置月份之間計(jì)提的折舊仍需填寫A105080表。 第1列“資產(chǎn)原值”填寫該項(xiàng)資產(chǎn)的歷史成本; 第2列“本年折舊、攤銷額”填寫2019年該項(xiàng)資產(chǎn)計(jì)提的折舊; 第3列“累計(jì)折舊、攤銷額”填寫該項(xiàng)資產(chǎn)2019年及以前年度計(jì)提的折舊。 A105080不涉及調(diào)整是否需要填寫? 企業(yè)存在資產(chǎn)折舊、攤銷情況,不論是否涉及調(diào)整,均需填寫A105080資產(chǎn)折舊、攤銷情況及納稅調(diào)整明細(xì)表
2020-05-26 12:20:11
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