国产98色在线 | 国产,边做饭边被躁bd苍井空图片,99久久99久久精品国产片果冻,www.国产+精品,成人午夜天

送心意

樸老師

職稱會計師

2021-08-18 17:57

同學你好
繳稅多少呢

淚,醉憶 追問

2021-08-18 18:04

現(xiàn)在就是不知道繳稅多少才難算,而且購買的套裝軟件稅率多少,能抵扣多少稅也不知道

樸老師 解答

2021-08-18 18:08

軟件的稅率是13%的哦

淚,醉憶 追問

2021-08-18 18:12

那抵扣也是全額抵扣13%嗎?相當于我采購120萬的軟件成本能直接抵扣150萬增值稅中的120萬成本稅?

淚,醉憶 追問

2021-08-18 18:19

120萬中13%的稅額是120/(1+13%)*13%=138053,能否直接抵扣150/(1+6%)*6%=84905,剩余的下次抵扣?這樣對嗎?

樸老師 解答

2021-08-18 18:19


這個收票方進項抵扣是13%的

淚,醉憶 追問

2021-08-18 18:40

那這么計算的話,我只要繳納150萬中的30萬增值稅及附加稅和150萬的所得稅就好咯?

淚,醉憶 追問

2021-08-18 18:42

如果我本來就有其他項目的增值稅3萬,是不是也可以直接抵扣呢?

樸老師 解答

2021-08-18 18:43

不能混項目抵扣的哈

淚,醉憶 追問

2021-08-18 18:47

這個項目的總稅額就150/(1+6%)*6%=84905,然而第三方套裝軟件的是120/(1+13%)*13%=138053,剩余5萬稅額,不就浪費了?

樸老師 解答

2021-08-18 18:48

都是同一類型的可以抵扣
比如說可以抵扣進項的銷項

淚,醉憶 追問

2021-08-18 18:53

比如說一項定制性開發(fā)的軟件項目含稅額10萬,只需要公司員工開發(fā)的人工成本,稅額10/(1+6%)*6%=5660,之前剩余5萬可抵扣稅額,可否直接抵扣繳納剩余稅費660元即可?

樸老師 解答

2021-08-18 19:39

嗯,這個可以抵扣的哦

淚,醉憶 追問

2021-08-19 10:07

軟件行業(yè)的一般納稅人也可以開三點的票嗎?小規(guī)模納稅人轉(zhuǎn)一般納稅人后,之前項目沒有開完的發(fā)票額(如項目總額150萬,一期已按小規(guī)模納稅人開票稅率3%開票70萬,剩余80萬元在轉(zhuǎn)為一般納稅人后才開具)稅點應該按多少開具?

樸老師 解答

2021-08-19 10:15

小規(guī)模的都可以的
一般納稅人就不行了

淚,醉憶 追問

2021-08-19 12:00

那像舉例那樣同一個項目的發(fā)票,轉(zhuǎn)一般納稅人之后一定要按一般納稅人的稅率開票了是嗎?

樸老師 解答

2021-08-19 12:08

對的
不能按照小規(guī)模開了

上傳圖片 ?
還沒有符合您的答案?立即在線咨詢老師 免費咨詢老師
精選問題
    舉報
    取消
    確定
    請完成實名認證

    應網(wǎng)絡實名制要求,完成實名認證后才可以發(fā)表文章視頻等內(nèi)容,以保護賬號安全。 (點擊去認證)

    取消
    確定
    加載中...