APP下載
淚,醉憶
于2021-08-18 17:56 發(fā)布 ??1331次瀏覽
樸老師
職稱: 會計師
2021-08-18 17:57
同學你好繳稅多少呢
淚,醉憶 追問
2021-08-18 18:04
現(xiàn)在就是不知道繳稅多少才難算,而且購買的套裝軟件稅率多少,能抵扣多少稅也不知道
樸老師 解答
2021-08-18 18:08
軟件的稅率是13%的哦
2021-08-18 18:12
那抵扣也是全額抵扣13%嗎?相當于我采購120萬的軟件成本能直接抵扣150萬增值稅中的120萬成本稅?
2021-08-18 18:19
120萬中13%的稅額是120/(1+13%)*13%=138053,能否直接抵扣150/(1+6%)*6%=84905,剩余的下次抵扣?這樣對嗎?
嗯這個收票方進項抵扣是13%的
2021-08-18 18:40
那這么計算的話,我只要繳納150萬中的30萬增值稅及附加稅和150萬的所得稅就好咯?
2021-08-18 18:42
如果我本來就有其他項目的增值稅3萬,是不是也可以直接抵扣呢?
2021-08-18 18:43
不能混項目抵扣的哈
2021-08-18 18:47
這個項目的總稅額就150/(1+6%)*6%=84905,然而第三方套裝軟件的是120/(1+13%)*13%=138053,剩余5萬稅額,不就浪費了?
2021-08-18 18:48
都是同一類型的可以抵扣比如說可以抵扣進項的銷項
2021-08-18 18:53
比如說一項定制性開發(fā)的軟件項目含稅額10萬,只需要公司員工開發(fā)的人工成本,稅額10/(1+6%)*6%=5660,之前剩余5萬可抵扣稅額,可否直接抵扣繳納剩余稅費660元即可?
2021-08-18 19:39
嗯,這個可以抵扣的哦
2021-08-19 10:07
軟件行業(yè)的一般納稅人也可以開三點的票嗎?小規(guī)模納稅人轉(zhuǎn)一般納稅人后,之前項目沒有開完的發(fā)票額(如項目總額150萬,一期已按小規(guī)模納稅人開票稅率3%開票70萬,剩余80萬元在轉(zhuǎn)為一般納稅人后才開具)稅點應該按多少開具?
2021-08-19 10:15
小規(guī)模的都可以的一般納稅人就不行了
2021-08-19 12:00
那像舉例那樣同一個項目的發(fā)票,轉(zhuǎn)一般納稅人之后一定要按一般納稅人的稅率開票了是嗎?
2021-08-19 12:08
對的不能按照小規(guī)模開了
微信里點“發(fā)現(xiàn)”,掃一下
二維碼便可將本文分享至朋友圈。
樸老師 | 官方答疑老師
職稱:會計師
★ 4.98 解題: 458065 個
應網(wǎng)絡實名制要求,完成實名認證后才可以發(fā)表文章視頻等內(nèi)容,以保護賬號安全。 (點擊去認證)
淚,醉憶 追問
2021-08-18 18:04
樸老師 解答
2021-08-18 18:08
淚,醉憶 追問
2021-08-18 18:12
淚,醉憶 追問
2021-08-18 18:19
樸老師 解答
2021-08-18 18:19
淚,醉憶 追問
2021-08-18 18:40
淚,醉憶 追問
2021-08-18 18:42
樸老師 解答
2021-08-18 18:43
淚,醉憶 追問
2021-08-18 18:47
樸老師 解答
2021-08-18 18:48
淚,醉憶 追問
2021-08-18 18:53
樸老師 解答
2021-08-18 19:39
淚,醉憶 追問
2021-08-19 10:07
樸老師 解答
2021-08-19 10:15
淚,醉憶 追問
2021-08-19 12:00
樸老師 解答
2021-08-19 12:08