SIYAN 追問

2021-08-19 09:16

發(fā)票回來是實際消費(fèi)

郭老師 解答

2021-08-19 09:17

借預(yù)付賬款貸銀行存款，12000
借主營業(yè)務(wù)成本貸預(yù)付賬款8550

SIYAN 追問

2021-08-19 09:24

計提的分錄怎做

SIYAN 追問

2021-08-19 09:26

老師可以說一下從 計提，充值，發(fā)票回來的分錄嗎

郭老師 解答

2021-08-19 09:28

你好，借預(yù)付賬款貸銀行存款，如果已經(jīng)消費(fèi)了當(dāng)月，但是當(dāng)月發(fā)票沒有到，借主營業(yè)務(wù)成本貸，預(yù)付賬款
發(fā)票到了借預(yù)付賬款借主營業(yè)務(wù)成本負(fù)數(shù)，
然后做發(fā)票的借主營業(yè)務(wù)成本貸預(yù)付賬款。