sanny 追問

2021-08-17 16:41

實(shí)際業(yè)務(wù)是股東從公司里取出2萬元，銀行回單也清楚的寫明：股東向公司借款2萬（付款人是公司、收款人是股東），股東與公司也不存在業(yè)務(wù)往來，就是單純的從公司取出2萬元到自己私賬上。但是財(cái)務(wù)的記賬是：往來款 借：其他應(yīng)付款--股東A 20000 貸：銀行存款 20000         而且19-20年期間股東從公司拿出來的錢，財(cái)務(wù)都是這樣的記賬，導(dǎo)致目前其他應(yīng)付款掛賬金額很大。所以現(xiàn)在要做調(diào)整，把其他應(yīng)付款做回到其他應(yīng)收款。

徐阿富老師 解答

2021-08-17 16:51

你好，個(gè)人名字，只要在1其他應(yīng)付款或其他應(yīng)收款設(shè)置其中一個(gè)就可以的，沒有必要在其他應(yīng)收款又設(shè)置一個(gè)相同名字

sanny 追問

2021-08-17 16:57

不懂，我想知道比如2019-20年期間，按這個(gè)錯(cuò)誤分錄（借：其他應(yīng)付款--股東A 貸：銀行存款 ） 累計(jì)記賬到其他應(yīng)付款的金額是100萬，因?yàn)檫@個(gè)是錯(cuò)誤的記賬，正確的記賬應(yīng)該是:（借：其他應(yīng)收款--股東A 貸：銀行存款 ）我應(yīng)該如何做調(diào)整分錄？

徐阿富老師 解答

2021-08-17 16:58

一個(gè)人不能同時(shí)在其他應(yīng)收款或其他應(yīng)付款明細(xì)都設(shè)置子目的。懂了嗎？干嘛要去調(diào)整啊？掛其他應(yīng)付款不是一樣的??？懂了嗎?

sanny 追問

2021-08-17 17:02

那股東向公司借款，掛賬在其他應(yīng)付款里，一直這樣掛賬不是有稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)嗎？如何掛賬在其他應(yīng)收款中，股東還款給公司，不就可以直接掛賬都去掉了嗎？掛賬在其他應(yīng)付款，如何去掉那里的掛賬金額？本來是錯(cuò)誤的記賬，不是應(yīng)該做調(diào)整嗎？

徐阿富老師 解答

2021-08-17 17:07

掛其他應(yīng)收款不是一樣的風(fēng)險(xiǎn)？歸還了也計(jì)入其他應(yīng)付款，一樣的，你不用再去糾結(jié)了。哪里錯(cuò)誤了？這個(gè)名字第一筆業(yè)務(wù)發(fā)生也許就是先把錢借給公司使用的，然后就設(shè)置了其他應(yīng)付款了。我再說幾句，你不用在這個(gè)問題上去糾結(jié)了，原來的賬也沒有錯(cuò)的