夢琦 追問

2014-12-01 17:28

老師：但我的應(yīng)收帳款中B公司的貸方余額不能消掉噠

夢琦 追問

2014-12-02 12:01

是收到B 從銀行打來的貨款，借銀行存款，貸應(yīng)收帳款B

夢琦 追問

2014-12-02 14:47

年初的業(yè)務(wù)

夢琦 追問

2014-12-04 10:09

趙老師：A開給B借現(xiàn)金，貸主營業(yè)務(wù)，應(yīng)交稅費，收到C從銀行打來的款，借銀行存款，貸應(yīng)收帳款C，這樣如何調(diào)整往來款，我不明白，請幫我寫分錄，謝謝！

趙老師 解答

2014-12-01 16:15

業(yè)務(wù)實質(zhì)就是A銷售貨物給C，C銷售貨物給B,B付款給A可以讓C寫委托付款協(xié)議書。

趙老師 解答

2014-12-01 16:28

A開票給C時應(yīng)借：應(yīng)收帳款 貸：主營業(yè)務(wù)收入 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交銷項稅 
收到B付的款時借：銀行存款  貸：應(yīng)收帳款  后面附C委托B付款的委托書

趙老師 解答

2014-12-01 17:18

委托書補份就好了，時間寫成當(dāng)時的時間。

趙老師 解答

2014-12-01 17:34

沒有掛B啊

趙老師 解答

2014-12-02 13:04

什么時候的業(yè)務(wù)？當(dāng)月的直接改。

趙老師 解答

2014-12-02 15:04

調(diào)整往來款單位

趙老師 解答

2014-12-04 11:02

我們把業(yè)務(wù)理下，業(yè)務(wù)實質(zhì)就是A銷售貨物給C，C從A購進(jìn)貨物后銷售給B。A銷售貨物時借：應(yīng)收帳款-C貸：主營業(yè)務(wù)收入 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅，C從A購進(jìn)貨物分錄 借：原材料/庫存商品 借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅 貸：應(yīng)付帳款-A C銷售貨物給B分錄 借：應(yīng)收帳款-B貸：主營業(yè)務(wù)收入 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅，整個流程是這樣的。