學(xué)無止境 追問

2021-08-10 09:14

是啊，因?yàn)槲椰F(xiàn)在做主辦會(huì)計(jì)，但是我遇到了一個(gè)問題，不知道怎么解決？就是酒店如何做稅務(wù)籌劃呢

玲老師 解答

2021-08-10 09:21

你好
有籌劃的課程可以看一下，有哪不清楚的再問 

學(xué)無止境 追問

2021-08-10 09:54

我看了一下，沒有合適我的呀

玲老師 解答

2021-08-10 10:02

你好
你要哪方面的籌劃，

學(xué)無止境 追問

2021-08-10 10:05

就是關(guān)于小規(guī)模酒店增值稅的納稅籌劃，

學(xué)無止境 追問

2021-08-10 10:06

還有小規(guī)模酒店企業(yè)所得稅的納稅籌劃

玲老師 解答

2021-08-10 10:15

你好
小規(guī)模季45萬不交稅 要開普票，現(xiàn)在開發(fā)票是 1稅率  

學(xué)無止境 追問

2021-08-10 10:17

但是假如季度公賬收入超過45萬，開票收入沒有過超30萬，成本差不多季度30萬左右，那我要怎么做稅務(wù)籌劃呢

玲老師 解答

2021-08-10 10:30

可以暫估點(diǎn)成本，后面取得發(fā)票就可以 

學(xué)無止境 追問

2021-08-10 10:50

老師，主要是增值稅的稅收籌劃

玲老師 解答

2021-08-10 10:59

那你說成本和增值稅也沒有關(guān)系的呀
但是假如季度公賬收入超過45萬，開票收入沒有過超30萬 ， 這情況是全額交增值稅的  。想不交稅，收入就不要超過45萬 

學(xué)無止境 追問

2021-08-10 11:07

所以問題就在這呀，假如掛了預(yù)收賬款，后期要怎么沖銷掉呀，怎么解決這個(gè)問題呀，現(xiàn)在每個(gè)月都是開票收入小于公賬收入，預(yù)收賬款也不能一直掛在那里呀，

玲老師 解答

2021-08-10 11:19

預(yù)收的一個(gè)是消費(fèi)一個(gè)是退款就充掉了


預(yù)收的一個(gè)是消費(fèi)一個(gè)是退款就沖掉了。

學(xué)無止境 追問

2021-08-10 11:22

老師，那怎么做退款呢，如如預(yù)收賬款5萬，具體操作流程是什么樣的呢，怎么寫分錄呢

玲老師 解答

2021-08-10 11:22

業(yè)務(wù)取消了，就退款。借預(yù)收賬款貸銀行存款。

學(xué)無止境 追問

2021-08-10 11:26

老師，比如上個(gè)季度預(yù)收賬款5萬，這個(gè)季度銀行存款實(shí)際收入48萬，開票30萬，那借預(yù)收賬款5萬，貸銀行存款5萬，銀行存款不是少了5萬，不是對不上了嗎

玲老師 解答

2021-08-10 11:31

上面是說的退預(yù)收款的分?jǐn)?shù)。
借預(yù)收貸銀行。退款銀行存款會(huì)少。

學(xué)無止境 追問

2021-08-10 11:32

可是美團(tuán)網(wǎng)上渠道他們也不會(huì)退款吧？也要人家同意才可以呀，

學(xué)無止境 追問

2021-08-10 11:33

老師，這個(gè)款退到哪里去呢

玲老師 解答

2021-08-10 11:34

那你實(shí)際沒有退款就不做退款的分錄，因?yàn)槟闵厦媸菃栁以鯓幽馨杨A(yù)收款做平。
你沒有退款就不做退款分錄。
你實(shí)際銷售了，就做收入。

學(xué)無止境 追問

2021-08-10 11:36

關(guān)鍵老板不愿意做收入全額交稅呀，現(xiàn)在問題就在這里呀，開票不超過30萬，但公賬又超過45萬，如何把賬做平呀

玲老師 解答

2021-08-10 11:36

你這種情況就要做收入交稅沒有好辦法，因?yàn)殄X都是走的公帳。