π敢 追問

2014-11-30 12:34

那這個增值稅的兩個子科目，是一個進？一個出？

π敢 追問

2014-11-30 12:36

精品款14或15，你自己看下。

π敢 追問

2014-11-30 12:48

那兩個子科目的賬戶不久會一直不平?

文老師 解答

2014-11-30 12:21

一般城市建設稅、地方教育附加費、教育附加費、印花稅都是要計提的，本期已交數(shù)就是已經(jīng)繳納的增值稅、本期轉入數(shù)就是本期應交的增值稅，你告訴我具體業(yè)務號，我去看一下具體業(yè)務，精品款是怎么回事

文老師 解答

2014-11-30 12:31

多少號業(yè)務，我看不清

文老師 解答

2014-11-30 12:40

是的，月末結轉應交增值稅時，借  應交稅費---應交增值稅---轉出未交增值稅   貸  應交稅費---未交增值稅---本期轉入數(shù)    下月繳納增值稅時， 借  應交稅費---未交增值稅---本期已交數(shù)  貸  銀行存款

文老師 解答

2014-11-30 12:52

應該不會不平的，應該是一進一出的，除非是做錯了，有的單位都不舍那兩個子科目的，直接就是應交稅費---應交增值稅----未交增值稅，14和15我看一下待會給你回復

文老師 解答

2014-11-30 13:10

精品銷售應該就是他們4S店車內飾品的銷售，需要確認收入的