羊小狗 追問

2021-08-06 13:21

借：業(yè)務(wù)及管理費(fèi)649000
     貸：銀行存款

郭老師 解答

2021-08-06 13:21

借應(yīng)付賬款借業(yè)務(wù)及管理費(fèi)負(fù)數(shù)

羊小狗 追問

2021-08-06 13:24

對(duì)方需要把錢劃回我們嗎？

郭老師 解答

2021-08-06 13:30

發(fā)票有錯(cuò)誤的情況下，不需要退錢，只需要退發(fā)票，然后重新開一個(gè)。

羊小狗 追問

2021-08-06 13:30

老師，為什么要使用應(yīng)付賬款呀？可以讓對(duì)方退回款項(xiàng)沖減業(yè)務(wù)及管理費(fèi)嗎？然后重新開票重新處理？

郭老師 解答

2021-08-06 13:31

應(yīng)付賬款只是一個(gè)過渡的科目，如果他發(fā)票給你開過來(lái)，借業(yè)務(wù)及管理費(fèi)用進(jìn)項(xiàng)貸應(yīng)付賬款，做這個(gè)就可以啊，最后是沒有余額的。

郭老師 解答

2021-08-06 13:31

錢沒有退回來(lái)，沒法沖銀行存款，所以用一個(gè)往來(lái)科目代替了。

羊小狗 追問

2021-08-06 13:33

老師，應(yīng)付賬款是貸方余額呀！分錄做減少嗎？

郭老師 解答

2021-08-06 13:33

你好，應(yīng)付賬款它不影響你，不想放到應(yīng)付賬款，可以放到預(yù)付賬款里面。

郭老師 解答

2021-08-06 13:33

支付賬款在借方和預(yù)付賬款在借方都是一個(gè)意思，提前支付的意思。

羊小狗 追問

2021-08-06 13:35

好的，明白了，老師！謝謝！

郭老師 解答

2021-08-06 13:40

不用客氣，工作愉快。