下一個(gè)十年 追問(wèn)

2021-08-06 11:05

 申報(bào)表我應(yīng)該怎么填呢？這種需要勾選嗎 

郭老師 解答

2021-08-06 11:09

不需要勾選的，在附表二農(nóng)產(chǎn)品銷(xiāo)售和購(gòu)入發(fā)票里面。

下一個(gè)十年 追問(wèn)

2021-08-06 11:36

老師，像這種發(fā)票是不是就是自產(chǎn)自銷(xiāo)的免稅農(nóng)產(chǎn)品，可以自行核算抵扣增值稅，比如這張票是78000，能抵扣的稅額就是78000/1.09*0.09=6440.37，做賬就是：借：庫(kù)存材料，71559.63，應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅--進(jìn)項(xiàng)稅額 6440.37，貸：應(yīng)付賬款78000

郭老師 解答

2021-08-06 11:39

你好，78000乘以9%，這個(gè)就是進(jìn)項(xiàng)。

下一個(gè)十年 追問(wèn)

2021-08-06 12:24

那做賬就應(yīng)該是借：庫(kù)存材料 70980，應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅--進(jìn)項(xiàng)稅額7020，貸：應(yīng)付賬款78000了，是嗎？(78000*0.09=7020，78000－7020=70980)

郭老師 解答

2021-08-06 12:25

是的是的，分錄是這么做的，是這么做的，是這么理解的。