詠—忘了 追問(wèn)

2021-08-02 17:30

不是，2020年是入了管理費(fèi)用，入多了，年底結(jié)轉(zhuǎn)到末分配利潤(rùn) ，現(xiàn)在要調(diào)回出來(lái)，請(qǐng)問(wèn)如何調(diào)帳？

郭老師 解答

2021-08-02 17:35

你好，你的分錄怎么做的管理費(fèi)用的分錄。

詠—忘了 追問(wèn)

2021-08-02 17:37

我這是工資來(lái)的，這工資應(yīng)該兩家公司分?jǐn)?，去年沒(méi)有分?jǐn)偩腿M(jìn)了這家公司，現(xiàn)在老總要求把2020年的分?jǐn)偝蓛杉易庸?/p>

詠—忘了 追問(wèn)

2021-08-02 17:39

當(dāng)初是，借：管理費(fèi)用，貸：應(yīng)付職工薪酬

郭老師 解答

2021-08-02 17:42

借應(yīng)付職工薪酬借管理費(fèi)用負(fù)數(shù)

月末我結(jié)轉(zhuǎn)損益借本年利潤(rùn)負(fù)數(shù)，貸管理費(fèi)用負(fù)數(shù)。

詠—忘了 追問(wèn)

2021-08-02 17:43

這樣好像不對(duì)吧，我要調(diào)的是前年的利潤(rùn)，小規(guī)模沒(méi)有以年度損益調(diào)整這個(gè)科目

郭老師 解答

2021-08-02 17:45

但是你的管理費(fèi)用不是在匯算清繳的時(shí)候已經(jīng)抵扣了所得稅。

郭老師 解答

2021-08-02 17:45

既然抵扣了，你能修改匯算清交嗎？不修改的情況下只能沖管理費(fèi)用。

詠—忘了 追問(wèn)

2021-08-02 17:46

明白了，謝謝老師

郭老師 解答

2021-08-02 17:48

不用客氣，工作愉快。