紫馨竹 追問

2021-07-23 14:46

比如5月份工資是十萬那么我計提6月份工資也是十萬嗎？

maize老師 解答

2021-07-23 14:49

是的，一般也是這樣，后續(xù)不對可以調整的，

紫馨竹 追問

2021-07-23 14:52

后續(xù)不對的話是等工資發(fā)放了在計提憑證上面直接修改嗎？

maize老師 解答

2021-07-23 14:56

你好這個是補計提或者是沖多計提，不改之前分錄，

紫馨竹 追問

2021-07-23 14:59

好的老師，我明白了，還有一個問題就是企業(yè)收到某某客戶轉來的款項，是借 錢，貸主營業(yè)務收入還是貸應收賬款呢？

maize老師 解答

2021-07-23 15:00

不是貨款嘛，是借款，掛其他應付款。

紫馨竹 追問

2021-07-23 15:04

是貨款來的，只是我后面借沒打冒號，

maize老師 解答

2021-07-23 15:06

是貨款 這個掛應收，你這個沒有銷售貨物 不需要轉收入 發(fā)貨或者是提供服務才做收入

紫馨竹 追問

2021-07-23 15:09

就是說如果沒有發(fā)貨就收到錢了就做應收，如果后面發(fā)貨了就需要再做一個幾張憑證掛主營業(yè)務收入，是這樣嗎？

紫馨竹 追問

2021-07-23 15:11

如果我每天發(fā)貨了但是沒收到錢需不需要做賬呢

maize老師 解答

2021-07-23 15:16

是的  ，需要做賬，正規(guī)是需要做收入的，借應收 貸主營業(yè)務收入 應交增值稅，

紫馨竹 追問

2021-07-23 15:26

老師，月末結轉的時候是借：應收還是銀行存款，貸：收入嗎？

maize老師 解答

2021-07-23 15:32

你好你這個銷售是不是，銷售做收入，不是結轉，這個是確認收入

紫馨竹 追問

2021-07-23 15:54

那老師，結轉怎么結轉

maize老師 解答

2021-07-23 15:56

結轉成本，做的借營業(yè)務成本貸，庫存商品。

maize老師 解答

2021-07-23 15:56

不好意思，打錯了，是主營業(yè)務成本。

maize老師 解答

2021-07-23 15:57

根據(jù)你銷售的數(shù)量和采購的單價去結轉。