葉子 追問(wèn)

2021-07-23 13:34

但是 我想問(wèn)的是  我們公司銷(xiāo)售給韓國(guó)的模具，所有權(quán)是人家的， 在用人家的模具在生產(chǎn)產(chǎn)品，在銷(xiāo)售出去，這中間 是不是 存在我們租的人家的模具問(wèn)題呀

樸老師 解答

2021-07-23 13:35

模具你們開(kāi)發(fā)票視同內(nèi)銷(xiāo)就行了
這個(gè)不算你們租的
你直接不做就行了

葉子 追問(wèn)

2021-07-23 13:43

你直接不做就行了 這句話是什么意思呢   對(duì)呀  模具這個(gè)開(kāi)形式發(fā)票 做視同銷(xiāo)售的賬了，我不能用固定資產(chǎn)做賬呀 ，這是銷(xiāo)售，我們生產(chǎn)需要這個(gè)模具  稅務(wù)局說(shuō)  因?yàn)槲覀冇萌思业?nbsp;模具來(lái)生產(chǎn)我自己的東西  算租賃

樸老師 解答

2021-07-23 13:49

這個(gè)不是你們的了
你們不做固定資產(chǎn)
人家放在你們這里你們用的
你總說(shuō)租賃的
你付租金了嗎

葉子 追問(wèn)

2021-07-23 14:14

不付租金  只是客戶放在我們這里讓我們生產(chǎn)產(chǎn)品 ，這不就是 我們用人家的模具了嗎

樸老師 解答

2021-07-23 14:19

是
但是沒(méi)付租金啥的你想做什么分錄呢
這是給他們生產(chǎn)
他們出模具正常

葉子 追問(wèn)

2021-07-23 14:20

這是稅務(wù)局說(shuō)的

樸老師 解答

2021-07-23 14:26

那你們付租金了沒(méi)有呢

葉子 追問(wèn)

2021-07-23 14:39

沒(méi)有 呢  我們只是用他們的模具 生產(chǎn)產(chǎn)品，在給我他們出口

樸老師 解答

2021-07-23 14:44

你不說(shuō)稅局不知道這個(gè)事就這么過(guò)去了
模具的錢(qián)協(xié)商好加在商品的價(jià)格里面

葉子 追問(wèn)

2021-07-23 15:02

模具錢(qián)  加在商品里 出口的話  我們就連模具款一起申請(qǐng)退稅了是這意思嗎，  比如 模具款10000元  出口產(chǎn)品 金額是 5萬(wàn) 就給加到產(chǎn)品上 做成6萬(wàn)元的 出口 對(duì)吧

樸老師 解答

2021-07-23 15:07

對(duì)的
但是不要單獨(dú)列出來(lái)模具
也不i要讓稅局知道

葉子 追問(wèn)

2021-07-23 15:09

是呀  因?yàn)榈谝淮?nbsp; 沒(méi)用經(jīng)驗(yàn)  就問(wèn)了一下 稅務(wù)局  這樣的業(yè)務(wù)  他們就說(shuō) 這樣算租賃模具了  產(chǎn)生租賃費(fèi) 了 這個(gè)那個(gè)的

樸老師 解答

2021-07-23 15:10

那你這個(gè)咋整
你們做費(fèi)用可以收到費(fèi)用發(fā)票嗎

葉子 追問(wèn)

2021-07-23 15:16

如果  像您說(shuō)的 那樣  把模具費(fèi) 給加到產(chǎn)品里  收匯的時(shí)候 是寫(xiě)什么呢  借 銀行  貸 預(yù)收嗎 ，我們是自己不加工模具 也是在另一家模具公司買(mǎi)過(guò)來(lái) ，他們給我們開(kāi)模具專(zhuān)票，那這個(gè)進(jìn)來(lái)的模具費(fèi)發(fā)票  應(yīng)該做什么賬呢   固定資產(chǎn)嗎 如果按銷(xiāo)售  不是 做庫(kù)存商品嗎

樸老師 解答

2021-07-23 15:20

同學(xué)你好
這個(gè)可以做庫(kù)存商品

葉子 追問(wèn)

2021-07-23 15:23

這個(gè)模具費(fèi)  您那意思 不是 讓把模具費(fèi) 揉到 出口的 產(chǎn)品里 嗎 做到庫(kù)存商品  我怎么銷(xiāo)賬呢 沒(méi)有辦法轉(zhuǎn)成本呀

樸老師 解答

2021-07-23 15:33

你生產(chǎn)使用的時(shí)候模具計(jì)入生產(chǎn)成本攤銷(xiāo)在產(chǎn)成品里

葉子 追問(wèn)

2021-07-23 15:45

就是說(shuō)  模具入庫(kù)時(shí)  借 ：庫(kù)存商品 10000元 貸 ：銀行10000元   借：生產(chǎn)成本    貸： 庫(kù)存商品  ，使用時(shí) 金額不能 直接攤銷(xiāo)把 1萬(wàn)吧，不知道要攤銷(xiāo)多少呢  因?yàn)?nbsp;產(chǎn)成品  總量也許1000個(gè)  也許10000個(gè) 這個(gè)數(shù)量沒(méi)有辦法預(yù)知呢

樸老師 解答

2021-07-23 15:52

你按照第一次賣(mài)出去的數(shù)量來(lái)攤就行了