Totoro 追問

2021-07-15 11:15

進項稅部分也是分開填寫嗎

蔣飛老師 解答

2021-07-15 11:17

是的，分開填寫，你的理解很對

Totoro 追問

2021-07-15 11:20

但是我發(fā)現(xiàn)最后期末留抵稅金額不對了？

蔣飛老師 解答

2021-07-15 11:23

把兩部分?jǐn)?shù)據(jù)對應(yīng)好填寫即可

Totoro 追問

2021-07-15 11:24

我發(fā)現(xiàn)了，一般項目的留抵稅多出來的部分是即征即退項目那邊的未交稅的金額，這樣一抵就是最后的留抵稅，我的理解對嗎

蔣飛老師 解答

2021-07-15 11:30

你好！
是的，你的理解很對

Totoro 追問

2021-07-15 11:43

即征即退部分的收入收據(jù)需要填附表三（服務(wù)、不動產(chǎn)和無形資產(chǎn)扣除項目明細(xì)）嗎

蔣飛老師 解答

2021-07-15 11:55

不用填寫附表三的。

Totoro 追問

2021-07-15 13:46

老師，按照你說的一般項目和即征即退項目的收入、進項稅分開填，這樣的話即征即退那邊銷項稅大于進項稅，附加稅就需要交稅。實際這個月其實是不用交稅的，還有留抵稅的，這種是什么情況

蔣飛老師 解答

2021-07-15 13:51

可以看一下主表，應(yīng)交稅額合計欄金額是多少。

Totoro 追問

2021-07-15 13:52

上邊我截圖給你了

蔣飛老師 解答

2021-07-15 13:54

看一下，24欄，不用交稅的，附加稅也是不用交納了

Totoro 追問

2021-07-15 13:55

總的收入是505309.75，總的銷項稅是65690.25，總的進項稅是6160.86。還有上期留抵稅，其實這個月是不用交稅的。按照你說的分開填，軟件即征即退部分銷項稅按照對應(yīng)的稅額填寫，進項稅不能區(qū)別按照比例分?jǐn)偨o軟件的。這樣即征即退部分應(yīng)納稅額就要交稅

Totoro 追問

2021-07-15 13:56

即征即退項目那邊的24欄是有金額的，我剛剛申報了然后出來的界面就是讓我交附加稅的界面

Totoro 追問

2021-07-15 13:57

但是這個月留抵稅是夠的，抵掉之后不應(yīng)該交稅的

蔣飛老師 解答

2021-07-15 14:17

特殊情況，可以咨詢一下當(dāng)?shù)囟悇?wù)專管員幫你處理。