悟空 追問

2021-07-14 10:27

老師我感覺我資產(chǎn)負(fù)債表這個(gè)未分配利潤這塊取數(shù)應(yīng)該是正確，未分配利潤=年初數(shù)字-以前年度損益調(diào)整+利潤表凈利潤的累計(jì)數(shù)字，但是我覺利潤表在計(jì)算當(dāng)期損益的時(shí)候不應(yīng)該把以前年度損益這個(gè)數(shù)字加進(jìn)來，我現(xiàn)在直接結(jié)轉(zhuǎn)不做未分配利潤結(jié)轉(zhuǎn)，我感覺我利潤表數(shù)字對(duì)的沒有加以前年度損益，資產(chǎn)負(fù)債表取數(shù)好像也是對(duì)的，可以就這樣嗎？

maize老師 解答

2021-07-14 10:32

你取數(shù)是對(duì)，是利潤表和一般現(xiàn)在用企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和小準(zhǔn)則不一樣，這個(gè)這個(gè)是你利潤表，這個(gè)制度和別的不一樣，

悟空 追問

2021-07-14 10:36

那我可以現(xiàn)在就這樣嗎？現(xiàn)在這個(gè)利潤表上沒有以前年度損益調(diào)整這個(gè)科目了本期凈利潤和本年累計(jì)數(shù)字我感覺也是對(duì)的應(yīng)該沒什么影響吧？

maize老師 解答

2021-07-14 10:47

借以前年度損益調(diào)整 貸其他應(yīng)付款 借利潤分配-未分配利潤 貸以前年度損益調(diào)整， 這個(gè)做完就可以，別不需要處理了

悟空 追問

2021-07-14 10:49

如果做完這2筆分錄我本期凈利潤數(shù)據(jù)就不對(duì)了，如果只做第一筆我利潤表本期數(shù)字就是對(duì)的，資產(chǎn)負(fù)債表取數(shù)也是對(duì)的，就做第一筆然后結(jié)轉(zhuǎn)損益這樣可以嗎

maize老師 解答

2021-07-14 10:57

不需要管那個(gè)，你申報(bào)時(shí)候記得減掉下面就可以，你要是這個(gè)申報(bào)不是企業(yè)會(huì)計(jì)制度話，這個(gè)不符合制度，你這個(gè)你不結(jié)轉(zhuǎn)以前年度損益調(diào)整，這個(gè)原則是沒有期末數(shù)啊，你想沒有這個(gè)取數(shù)，最好是改下制度比較好，改為企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則做賬比較好，

悟空 追問

2021-07-14 10:59

好的，那老師那報(bào)表邏輯關(guān)系就不對(duì)了也沒關(guān)系是吧

maize老師 解答

2021-07-14 11:11

你現(xiàn)在可以對(duì)上利潤表的凈利潤累計(jì)數(shù)=資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤的期末數(shù)-年初數(shù) 你這個(gè)就是按這個(gè)了， 你上面寫那個(gè)公式是企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的，不是企業(yè)會(huì)計(jì)制度

悟空 追問

2021-07-14 11:34

老師那我的意思是我申報(bào)資產(chǎn)負(fù)債表的時(shí)候未分配利潤不是應(yīng)該是未分配利潤期末=期初數(shù)字+利潤表的本年累計(jì)數(shù)字嗎，我用了這個(gè)以前年度損益調(diào)整科目后我申報(bào)表上未分配利潤期末數(shù)字就不等于期初數(shù)字加利潤表本年累計(jì)數(shù)字了還要減去以前年度損益調(diào)整這個(gè)數(shù)字，有沒有關(guān)系啊老師？

maize老師 解答

2021-07-14 11:43

你這個(gè)利潤表到底是啥格式，你可以截圖么，你這個(gè)資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表截圖吧

悟空 追問

2021-07-14 11:54

好的老師您看看

maize老師 解答

2021-07-14 11:58

你這個(gè)是企業(yè)會(huì)計(jì)制度，你把數(shù)據(jù)截圖出來，資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤，說下年初，期末數(shù)多少，吧，之后再說下凈利潤 本年累計(jì)數(shù)多少吧

悟空 追問

2021-07-14 12:38

資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤年初數(shù)字100萬，期末數(shù)字95萬，以前年度損益調(diào)整是20萬，利潤表本期凈利潤是10萬，累計(jì)是15萬。這個(gè)是未做借：利潤分配-未分配利潤 貸：以前年度損益調(diào)整，月末結(jié)轉(zhuǎn)損益的時(shí)候直接把以前年度損益調(diào)整直接結(jié)轉(zhuǎn)到了本年利潤科目去了出來的報(bào)表，如果手動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)未分配利潤的話，利潤表的本期數(shù)字會(huì)變成30萬，累計(jì)金額會(huì)變成35萬

maize老師 解答

2021-07-14 12:47

對(duì)不上啊，95-100=-5萬，你這個(gè)本年累計(jì)數(shù)是35萬差太遠(yuǎn)啊，你這個(gè)只有這一個(gè)月對(duì)不上么，之前月份可以對(duì)上么