彩色的芹菜 追問

2021-07-13 11:51

對(duì)方提供了運(yùn)輸服務(wù) 好幾年的事情了  發(fā)票一直未回 長(zhǎng)期掛在其他應(yīng)收款

郭老師 解答

2021-07-13 11:53

借以前年度損益調(diào)整或者是利潤(rùn)分配貸其他應(yīng)收款。

彩色的芹菜 追問

2021-07-13 11:55

借：以前年度損益調(diào)整 貸：其他應(yīng)收款  然后再借：應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅 貸：以前年度損益調(diào)整 最后借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 貸：本年利潤(rùn)
這樣對(duì)嗎

郭老師 解答

2021-07-13 11:58

你好，第二個(gè)分錄，這是什么意思？

彩色的芹菜 追問

2021-07-13 12:00

不是影響企業(yè)所得稅嗎

郭老師 解答

2021-07-13 12:03

企業(yè)所得稅不影響的，因?yàn)槟銢]有發(fā)票，抵扣不了的。

彩色的芹菜 追問

2021-07-13 12:35

那除了做第一個(gè)分錄外 ，還需要做第三個(gè)分錄嗎

郭老師 解答

2021-07-13 12:37

不需要做第三個(gè)分錄，第三個(gè)分錄調(diào)整一下借分配利潤(rùn)貸，以前年度損益調(diào)整。

彩色的芹菜 追問

2021-07-13 14:32

應(yīng)該影響企業(yè)所得稅了吧

郭老師 解答

2021-07-13 14:33

不影響企業(yè)所得稅的。這個(gè)沒有發(fā)票，你也沒有抵扣所得稅，只不過是影響你賬上的會(huì)計(jì)利潤(rùn)。

彩色的芹菜 追問

2021-07-13 14:34

借：以前年度損益調(diào)整 貸：其他應(yīng)收款 然后 借應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅 貸：以前年度損益調(diào)整 最后 以前年度損益調(diào)整余額轉(zhuǎn)入利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)？

郭老師 解答

2021-07-13 14:37

為什么要涉及到你企業(yè)所得稅，你給解釋一下。

彩色的芹菜 追問

2021-07-13 15:07

請(qǐng)問老師，賬上掛了三百萬的其他應(yīng)收款（好幾年的款已付，發(fā)票未回一直掛著），一筆轉(zhuǎn)入以前年度損益調(diào)整 ，有風(fēng)險(xiǎn)嗎 合理嗎

郭老師 解答

2021-07-13 15:09

你好，這個(gè)是什么業(yè)務(wù)的？對(duì)方給你提供服務(wù)了嗎？

彩色的芹菜 追問

2021-07-13 15:14

提供了 提供的運(yùn)輸服務(wù) 好幾年了

郭老師 解答

2021-07-13 15:17

以前年度損益調(diào)整，做這個(gè)沒有風(fēng)險(xiǎn)的。

彩色的芹菜 追問

2021-07-14 08:15

好的謝謝

郭老師 解答

2021-07-14 08:19

不用客氣工作愉快