一直都在路上 追問(wèn)

2021-07-13 10:01

確認(rèn)收入的時(shí)候是：借銀行存款/應(yīng)收賬款 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入  應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅  是這樣嗎

立紅老師 解答

2021-07-13 10:07

同學(xué)你好，借銀行存款/應(yīng)收賬款 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅 是這樣嗎——是的；

一直都在路上 追問(wèn)

2021-07-13 10:29

老師 一般納稅人每月都要結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)進(jìn)項(xiàng)嗎

立紅老師 解答

2021-07-13 10:30

同學(xué)你好， 一般納稅人每月都要結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)進(jìn)項(xiàng)嗎——對(duì)的；

一直都在路上 追問(wèn)

2021-07-13 11:30

老師 一般納稅人 已經(jīng)付款 發(fā)票未開未抵扣的話 做分錄是怎么做啊 發(fā)票已開未抵扣怎么做呢

立紅老師 解答

2021-07-13 11:43

同學(xué)你好
般納稅人 已經(jīng)付款 發(fā)票未開未抵扣的話 做分錄是怎么做啊 
借，預(yù)付賬款
貸，銀行存款
發(fā)票已開未抵扣怎么做呢
借，原材料等
借，應(yīng)交稅費(fèi)一待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)
貸，銀行存款等；

一直都在路上 追問(wèn)

2021-07-13 11:53

如果是已開已抵扣 我這里是借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅  財(cái)務(wù)費(fèi)用-手續(xù)費(fèi)  貸銀行存款  這樣對(duì)嗎

立紅老師 解答

2021-07-13 11:59

同學(xué)你好，為什么涉及了財(cái)務(wù)費(fèi)用呢？

一直都在路上 追問(wèn)

2021-07-13 12:00

有銀行付款的手續(xù)費(fèi)

立紅老師 解答

2021-07-13 12:01

同學(xué)你好，如果是這樣，是對(duì)的；

一直都在路上 追問(wèn)

2021-07-13 12:26

老師 如果是這樣子的 就是我付款了121800元 這個(gè)是成本 因?yàn)闆](méi)有認(rèn)證我可以直接借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 財(cái)務(wù)費(fèi)用手續(xù)費(fèi) 然后貸銀行存款嗎  后續(xù)如果又認(rèn)證了 這個(gè)分錄怎么做呢 如果這個(gè)后續(xù)認(rèn)證我分兩部分 一部分認(rèn)證了 一部分沒(méi)有認(rèn)證 這個(gè)分錄怎么做呢

立紅老師 解答

2021-07-13 12:35

同學(xué)你好
全部認(rèn)證
借，應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)增一進(jìn)項(xiàng)
貸，主營(yíng)業(yè)務(wù)成本；
如果一張發(fā)票要認(rèn)證就可全部認(rèn)證，不能只證一部分

一直都在路上 追問(wèn)

2021-07-13 14:36

老師 第一個(gè)問(wèn)題 就是因?yàn)樯婕耙粋€(gè)付款的分錄 如果是全部認(rèn)證的話是不是可以借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 財(cái)務(wù)費(fèi)用-手續(xù)費(fèi) 貸銀行存款 然后借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)增-進(jìn)項(xiàng)  貸主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 這樣兩筆分錄  老師不是一張發(fā)票 就是一筆業(yè)務(wù) 開了兩三張發(fā)票 然后認(rèn)證的時(shí)候 只認(rèn)證了一張 還有未認(rèn)證的這種情況 怎么做分錄

立紅老師 解答

2021-07-13 14:39

同學(xué)你好 第一個(gè)問(wèn)題 就是因?yàn)樯婕耙粋€(gè)付款的分錄 如果是全部認(rèn)證的話是不是可以借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 財(cái)務(wù)費(fèi)用-手續(xù)費(fèi) 貸銀行存款 然后借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)增-進(jìn)項(xiàng) 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 這樣兩筆分錄 ——對(duì)的；
老師不是一張發(fā)票 就是一筆業(yè)務(wù) 開了兩三張發(fā)票 然后認(rèn)證的時(shí)候 只認(rèn)證了一張 還有未認(rèn)證的這種情況 怎么做分錄
借，應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)增一進(jìn)項(xiàng)
借，應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)增一待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)
貸，主營(yíng)業(yè)務(wù)成本；

一直都在路上 追問(wèn)

2021-07-13 14:52

老師 如果是未開發(fā)票未抵扣 就不用做進(jìn)項(xiàng)稅的分錄是嗎 只需要做一個(gè)付款分錄就可以是嗎 如果是已開發(fā)票未抵扣分錄 做了借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額 財(cái)務(wù)費(fèi)用-手續(xù)費(fèi)  貸銀行存款 月底結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)的時(shí)候 這個(gè)分錄怎么做啊

立紅老師 解答

2021-07-13 14:59

同學(xué)你好，如果是未開發(fā)票未抵扣 就不用做進(jìn)項(xiàng)稅的分錄是嗎 只需要做一個(gè)付款分錄就可以是嗎——是的；
如果是已開發(fā)票未抵扣分錄 做了借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額 財(cái)務(wù)費(fèi)用-手續(xù)費(fèi) 貸銀行存款 月底結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)的時(shí)候 這個(gè)分錄怎么做啊——

這個(gè)待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)不結(jié)轉(zhuǎn)；

一直都在路上 追問(wèn)

2021-07-13 16:19

那這個(gè)待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)的分錄 下次認(rèn)證的時(shí)候怎么做呢

立紅老師 解答

2021-07-14 09:21

同學(xué)你好
借， 應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)增一進(jìn)項(xiàng)
貸，應(yīng)交稅費(fèi)一待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額；