小謝 追問(wèn)

2021-07-12 10:57

老師，可以說(shuō)下這筆結(jié)轉(zhuǎn)分錄怎么寫嗎？

玲老師 解答

2021-07-12 11:04

你好
借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)
貸:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 
交稅時(shí)這樣寫就對(duì)了 

玲老師 解答

2021-07-12 11:04

你好
借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)
貸:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 
銷項(xiàng)大，要交稅的這樣寫就對(duì)了 

小謝 追問(wèn)

2021-07-12 11:41

老師，這不就是結(jié)轉(zhuǎn)分錄嗎？下個(gè)月交稅時(shí)應(yīng)該是另一筆分錄吧？

玲老師 解答

2021-07-12 11:42

這個(gè)是期末結(jié)轉(zhuǎn)的分錄。下個(gè)月交稅時(shí)是
借應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅貸銀行存款。

小謝 追問(wèn)

2021-07-12 12:22

好的，謝謝老師。

小謝 追問(wèn)

2021-07-12 12:25

老師，如果我同時(shí)計(jì)提了附加稅，7月份繳納的時(shí)候，只有城建稅才要交0.63元，但可能金額太小了，清繳稅款那只顯示增值稅的，這樣的話，我7月份要怎樣做賬？

玲老師 解答

2021-07-12 12:32

 同學(xué)你好：
和第一個(gè)提問(wèn)不相關(guān)的問(wèn)題請(qǐng)重新提問(wèn)，學(xué)堂規(guī)定是一事一問(wèn)。謝謝您的配合。

小謝 追問(wèn)

2021-07-12 12:57

好的，老師，如果個(gè)體戶是小規(guī)模納稅人也是做以上的兩筆分錄嗎？

玲老師 解答

2021-07-12 12:58

小規(guī)模期末不做增值稅結(jié)轉(zhuǎn)。

小謝 追問(wèn)

2021-07-12 13:56

老師，那小規(guī)模怎么做分錄

玲老師 解答

2021-07-12 14:07

借應(yīng)收
貸收入
應(yīng)交稅費(fèi)
要是減免不交了
借應(yīng)交稅費(fèi)
貸營(yíng)業(yè)外收入