小謝 追問

2021-07-12 09:26

老師，這好像不是定期定額，那收入是填寫這個季度的收入還是利潤表的主營業(yè)務(wù)收入加營業(yè)外收入的年累計數(shù)？

郭老師 解答

2021-07-12 09:27

這個需要看一下你稅種認(rèn)定里面當(dāng)時怎么約定的，大部分都是按照收入來的。

小謝 追問

2021-07-12 09:43

那申報個人經(jīng)營所得稅時收入是填寫季度開票收入還是利潤表的主營業(yè)務(wù)收入+營業(yè)外收入的年累計數(shù)？

郭老師 解答

2021-07-12 09:43

你好是的
是這么做的

小謝 追問

2021-07-12 09:53

老師申報個人經(jīng)營所得稅時收入是填寫季度開票收入？還是利潤表的主營業(yè)務(wù)收入+營業(yè)外收入的年累計數(shù)？

小謝 追問

2021-07-12 09:54

老師，像這家個體戶這樣的話，要不要成本費用票回來少交點個人經(jīng)營所得稅呢？

郭老師 解答

2021-07-12 09:56

年累計的
1-6月份的
核定征稅的只看收入。

小謝 追問

2021-07-12 10:06

是不是不用拿成本費用票回來？

小謝 追問

2021-07-12 10:07

老師，如果像這家個體戶一樣想少交點個人經(jīng)營所得稅，應(yīng)該怎么辦呢？

郭老師 解答

2021-07-12 10:11

是的只能降低你的收入。

郭老師 解答

2021-07-12 10:11

你的成本根本就不管用，如果你們有成本發(fā)票的話，你想少交稅，可申請查賬。

小謝 追問

2021-07-12 10:13

好的，謝謝老師

郭老師 解答

2021-07-12 10:20

不用客氣，工作愉快。

小謝 追問

2021-07-12 10:22

老師，還有一個問題，申報增值稅時獲取的發(fā)票數(shù)據(jù)不正確，顯示的是195分，實際開具了199份發(fā)票，金額也對不上，這是為什么？

郭老師 解答

2021-07-12 10:24

你好，你看一下其他的發(fā)票上傳了嗎？做了上報匯總嗎？

小謝 追問

2021-07-12 10:38

好的，我看看

小謝 追問

2021-07-12 10:39

老師，申報個人經(jīng)營所得稅時查賬征收沒有收入的話，是不是只填寫成本？

小謝 追問

2021-07-12 10:41

老師，這個季度連續(xù)三個月都有開票收入，6月份做賬時要不要計提個人經(jīng)營所得稅的分錄？

郭老師 解答

2021-07-12 10:43

沒有收入的話，填寫零就可以了，但是這是年累計的。

小謝 追問

2021-07-12 10:43

還有，如果個體戶開專票的話，這個月是不是要做一筆轉(zhuǎn)出未交增值稅的分錄如
借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)
貸:應(yīng)交稅費-未交增值稅的分錄？

郭老師 解答

2021-07-12 10:44

如果你是查賬征收的，需要看一下你的利潤。

小謝 追問

2021-07-12 10:44

老師，這個季度連續(xù)三個月都有開票收入，6月份做賬時要不要計提個人經(jīng)營所得稅的分錄？

小謝 追問

2021-07-12 10:46

是查賬征收，但利潤是虧的，但他交了十幾元的增值稅費

郭老師 解答

2021-07-12 10:46

你是什么征稅方式的？是什么征稅方式的？是什么征稅方式的？